Можно ли расторгнуть договор ренты с пожизненным содержанием: ВС разъяснил возможности расторжения договора пожизненной ренты — Российская газета

Содержание

Росреестр

Договор ренты — это соглашение, по которому получатель ренты передает в собственность плательщику ренты имущество в обмен на периодические денежные выплаты либо предоставление средств на содержание в иной форме. Рента может быть постоянной или пожизненной. Разновидностью пожизненной ренты является пожизненное содержание гражданина с иждивением (ст. 583 ГК РФ)

Договор ренты может быть расторгнут по соглашению сторон или при наличии оснований, предусмотренных законом. Основания и условия расторжения договора ренты зависят от ее вида.

Так, расторгнуть договор пожизненной ренты, в частности договор пожизненного содержания с иждивением, можно только по требованию получателя ренты, если плательщик ренты существенно нарушил условия договора. Расторгнуть договор постоянной ренты можно и по требованию плательщика ренты, если имущество, переданное под выплату ренты, случайно погибло (п. 2 ст. 595, п. 1 ст. 599, п. 2 ст. 605 ГК РФ).

Кроме расторжения договора ренты закон предусматривает также возможность выкупа ренты. При постоянной ренте требовать выкупа ренты вправе как получатель ренты, так и ее плательщик, при пожизненной ренте — только получатель (ст. ст. 592, 593, п. 1 ст. 599 ГК РФ).

Для расторжения договора ренты (выкупа ренты) рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Определите, имеются ли основания для расторжения договора ренты (выкупа ренты)

Есть определенные основания для расторжения договора ренты, а также для выкупа ренты плательщиком.

Основания для расторжения договора ренты

Получатель ренты вправе требовать расторжения договора ренты в следующих случаях (ст. ст. 587, 599, п. 2 ст. 605 ГК РФ):

1) плательщик ренты не выполняет обязанности по обеспечению своих обязательств или по страхованию риска ответственности за невыполнение этих обязательств или утратил обеспечение по своим обязательствам — если под выплату ренты была передана денежная сумма или иное движимое имущество. В этом случае помимо расторжения договора можно потребовать возмещения убытков, вызванных расторжением договора;

2) плательщик ренты существенно нарушил условия договора пожизненной ренты. В этом случае получатель ренты вправе потребовать расторжения договора и возмещения убытков, а если имущество было передано бесплатно, то он может потребовать возврата имущества с зачетом его стоимости в счет выкупной цены ренты;

3) плательщик ренты существенно нарушил свои обязательства по договору пожизненного содержания с иждивением. В этом случае получатель ренты вправе потребовать возврата имущества без компенсации расходов, понесенных плательщиком ренты в связи с содержанием получателя. Право на возврат имущества принадлежит получателю ренты независимо от того, за плату или бесплатно оно передавалось плательщику ренты при заключении договора.

Основания для выкупа ренты

Получатель постоянной ренты вправе требовать выкупа ренты плательщиком в следующих случаях (ст. 593 ГК РФ):

1) плательщик ренты просрочил ее выплату более чем на год;

2) плательщик ренты нарушил свои обязательства по обеспечению выплаты ренты;

3) плательщик ренты признан неплатежеспособным;

4) недвижимое имущество, переданное под выплату ренты, поступило в общую собственность или разделено между несколькими лицами.

В договоре ренты могут быть предусмотрены и иные основания для выкупа ренты.

Плательщик постоянной ренты вправе отказаться от дальнейшей выплаты ренты путем ее выкупа. Это возможно, если в договоре не предусмотрено, что право на выкуп постоянной ренты не может быть реализовано при жизни получателя ренты либо в течение иного срока, не превышающего 30 лет с момента заключения договора (ст. 592 ГК РФ).

Получатель пожизненной ренты, в том числе получатель пожизненного содержания с иждивением, вправе требовать выкупа ренты плательщиком, если плательщик ренты существенно нарушил свои обязательства по договору (п. 1 ст. 599, п. 2 ст. 605 ГК РФ).

Шаг 2. Направьте другой стороне предложение о расторжении договора (выкупе ренты)

При наличии оснований для расторжения договора или выкупа ренты направьте другой стороне соответствующее предложение.

Плательщик постоянной ренты вправе заявить требование о ее выкупе в письменной форме не позднее чем за три месяца до прекращения выплаты ренты или за более длительный срок, если он предусмотрен договором ренты (п. 2 ст. 592 ГК РФ).

Выкупная цена, как правило, определяется договором. Если она не определена, то ее приравнивают к сумме ренты, переданной получателю в течение последнего года. Если имущество было передано безвозмездно, в выкупную цену наряду с годовой суммой рентных платежей включается цена переданного имущества (ст. 594 ГК РФ).

Шаг 3. Заключите соглашение о расторжении договора ренты (выкупе ренты)

Соглашение о расторжении договора ренты (выкупе ренты) подлежит нотариальному удостоверению (п. 1 ст. 452, ст. 584 ГК РФ).

Одностороннее расторжение договора ренты по требованию стороны договора или принудительный выкуп ренты возможны только в судебном порядке.

Если другая сторона отказалась расторгнуть договор (выкупить ренту) или если вы не получили от нее ответ в срок, указанный в предложении или установленный в договоре, а при отсутствии такового — в 30-дневный срок, вы вправе обратиться в суд с требованием о расторжении договора (выкупе ренты) (п. 2 ст. 452 ГК РФ).

Шаг 4. Обратитесь в суд с исковым заявлением о расторжении договора ренты (выкупе ренты) и дождитесь решения суда

Подайте исковое заявление в районный суд по месту жительства ответчика. Если в иске заявлено требование о возврате переданного плательщику ренты недвижимого имущества, то исковое заявление предъявляется в районный суд по месту нахождения этого имущества (ст. ст. 24, 28, 30 ГПК РФ).

Уплатите госпошлину исходя из цены иска (п. 1 ст. 333.19 НК РФ).

Шаг 5. В случае возврата недвижимого имущества зарегистрируйте переход права собственности в Росреестре

Если стороны договора ренты заключили соглашение о расторжении договора, предусматривающего возврат недвижимого имущества получателю ренты, или если соответствующее решение принял суд, переход права собственности нужно зарегистрировать в Росреестре (ст. 131 ГК РФ, ст. 9, ч. 1 ст. 14, ст. 15 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ).

Для этого необходимо представить заявление о государственной регистрации, соглашение сторон либо решение суда и уплатить госпошлину.

Есть ли правопреемство: как наследникам оспорить договор ренты

Получатель ренты решил расторгнуть свой договор пожизненного иждивения в судебном порядке. Однако до разбирательства по существу он так и не дожил. Тогда дочь умершего попросила суд разрешить ей вступить в это дело на стороне истца. Однако первая инстанция и апелляция отказали в таком правопреемстве. Дело дошло до Верховного суда, который усомнился в правильности такого решения нижестоящих судов.  


Вопрос о возможности наследников признать недействительным или расторгнуть договор ренты в судебном порядке является крайне сложным, говорит адвокат, партнер КА «Барщевский и партнеры» Павел Хлюстов. Однако если получатель ренты успел обратиться в суд с требованием разорвать это соглашение еще при жизни, то ситуация упрощается: его родственники могут стать правопреемниками в таком споре, говорит эксперт. Но на практике наследникам все равно непросто добиться подобной возможности.


Сложное правопреемство


С этими проблемами столкнулась и Татьяна Дедова*. Ее отец – Антон Байков* в 2011 году заключил договор пожизненного иждивения с Еленой Горбатиной*. По этому соглашению женщина должна была ухаживать за пенсионером, а он в благодарность передавал ей в собственность квартиру. Спустя пять лет таких отношений, получатель ренты захотел разорвать договор, для чего обратился в суд. Однако Байков умер еще до рассмотрения этого дела.


Тогда его дочь попросила суд о правопреемстве, чтобы выступить в споре истцом вместо своего скончавшегося отца. Однако две инстанции посчитали, что дело необходимо прекратить (дела № 2-1221/2016 ~ М-1450/2016 и № 33-28709/2016). В обоснование такого вывода суды сослались на абз. 7 ст. 220 ГПК («Основания прекращения производства по делу»). Эта норма предусматривает, что суд прекращает производство по делу, если одна из сторон разбирательства умерла, а спорное правоотношение не допускает правопреемство. Первая инстанция и апелляция решили, что в рассматриваемой ситуации Дедовой нужно предъявляться самостоятельный иск к Горбатиной.


Дочь умершего истца не согласилась с такими выводами нижестоящих судов и оспорила их в Верховный суд. Она уверяла, что законодательство допускает возможность правопреемства в спорной ситуации. ВС жалобу Дедовой удовлетворил. О том, какие доводы легли в основу такого решения Судебной коллегии по гражданским делам ВС станет понятно позднее – после публикации мотивировочной части акта (дело № 18-КГ17-107). 


Эксперты «Право.ru»: «У наследников мало шансов оспорить договор ренты»


В спорном случае необходимо смотреть на действия получателя ренты, который уже обратился в суд, поясняет Денис Фролов, партнер BMS Law Firm: «Истец уже совершил юридически значимое действие, поэтому нет оснований отказывать его наследникам в том, чтобы выразить волю заявителя в этом деле». Елена Мякишева, адвокат Юридической группы «Яковлев и Партнеры», соглашаясь с коллегой, рассказывает, что еще в 2001 году Президиум Верховного суда рассмотрел похожее дело и пришел к выводу о возможности правопреемства в подобных разбирательствах (постановление от 10 января 2001 года № 237пв-2000пр). ВС тогда указал, что предметом спора о расторжении договора пожизненного иждивения является требование о возврате недвижимости. А в таких правоотношениях по закону допускается правопреемство. Эксперт советует максимально полно прописывать условия содержания получателя ренты и четко фиксировать исполнение договора.


Советы по заключению договора пожизненного иждивения

 

– надо удостовериться в добросовестности контрагента до заключения соглашения.    

– плательщик ренты должен предоставить обеспечение исполнения своих обязательств либо застраховать риск ответственности за их неисполнение либо ненадлежащее исполнение.

– перечисленные условия необходимо указать в договоре.

 

Источник: Александра Воскресенская, юрист КА «Юков и партнеры»


Кроме того, если сам получатель ренты при жизни не заявит о расторжении договора, то его наследники вряд ли смогут добиться такого решения по самостоятельному иску, предупреждает Мякишева. Ее слова подтверждаются и судебной практикой. Дети получателя ренты пытались оспорить договор пожизненного иждивения, ссылаясь на то, что плательщик плохо ухаживал за их матерью: не носил продукты и лекарства, отказывался платить коммунальные платежи. Однако ответчик предоставил копии платежек за «коммуналку» и квитанции об оплате похорон получателя ренты. Учитывая такие обстоятельства, Санкт-Петербургский городской суд отказал наследникам в иске (дело № 33-14196/2013). Аналогичное решение принял и Мосгорсуд в подобном деле. Однако в этом споре апелляция ограничилась более формальным аргументом для отказа – при жизни получатель ренты не обжаловал договор пожизненного иждивения, значит претензий к противоположной стороне не имел (дело № 11-27508). Следовательно, и у наследников умершего отсутствует право оспаривать такое соглашение, решил суд.


Хлюстов добавляет, что пожизненное содержание с иждивением подразумевает наличие личных доверительных отношений между сторонами договора: «Это подразумевает, что даже при нарушении условий договора рентополучатель не всегда хочет его расторгать». По этой причине стоит дать возможность наследникам расторгать только договор ренты без иждивения, резюмирует эксперт.


* имя и фамилия изменены редакцией



Читайте также

Соглашение о расторжении договора пожизненного содержания

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Соглашение о расторжении договора пожизненного содержания (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Соглашение о расторжении договора пожизненного содержания

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 605 «Прекращение пожизненного содержания с иждивением» ГК РФ
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Исходя из того, что договор ренты не содержит условий об одностороннем его расторжении и между сторонами не достигнуто соответствующего соглашения с учетом положения ч. 2 ст. 605 Гражданского кодекса РФ при отсутствии существенных нарушений сторонами условий договора, суд обоснованно правомерно отказал в расторжении договора пожизненного содержания с иждивением и прекращении права собственности ответчика на квартиру, поскольку истец (получатель ренты) не отрицал, что условия договора ответчик выполняет добросовестно; предложений компенсировать понесенные затраты от истца ответчику не поступало; также не нашел своего подтверждения факт намерения истца о выезде для постоянного проживания в другое государство, что истец считал существенным изменением обстоятельств, являющихся основанием для расторжения договора.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Соглашение о расторжении договора пожизненного содержания

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Жилое помещение и обязательственные отношения: Монография»
(Белов В.А. )
(«Юстицинформ», 2018)В зависимости от того, в каком порядке происходит расторжение договора пожизненного содержания с иждивением, различается и подход по совершению необходимых действий, являющихся достаточными для избавления от бремени обязательственной связи. Итак, в случае, если договор пожизненного содержания с иждивением расторгается в добровольном порядке по соглашению сторон, по аналогии с правилом об изменении соглашений, требующих соблюдения квалифицированной письменной формы, соглашение о расторжении договора пожизненного содержания с иждивением подлежит нотариальному удостоверению.

Нормативные акты: Соглашение о расторжении договора пожизненного содержания

Возмездная забота: как выбрать договор ренты и не стать жертвой мошенников

Маргарита Кондратьева из Усолья переехала в Москву 10 лет назад. Все это время жила в съемной квартире. Ипотеку одинокой девушке, помогающей пожилым родителям, потянуть было не под силу. Два года назад Маргарите позвонила Лидия Ивановна. Одинокая пожилая женщина оказалась дальней родственницей Риты. Сын и муж пенсионерки умерли, помощи отчаянно не хватало. Лидия Ивановна сама предложила Маргарите заключение договора ренты, или пожизненного содержания с иждивением. С посторонними людьми связываться боязно, а тут — какая-никакая родня.

Договоры ренты юристы называют одними из сложнейших: очень уж много нюансов в них необходимо учесть. Составить такой договор грамотно поможет нотариус.

Кстати, договоры ренты подлежат обязательному нотариальному удостоверению. Пожилым людям важно знать: если кто-то предлагает заключить такой договор в простой письменной форме, стоит насторожиться, скорее всего, под видом договора ренты мошенники подсунут договор дарения, либо купли-продажи. Чтобы не попасть в ловушку преступников нужно своевременно обратиться за консультацией к нотариусу.

Друзья и родные, с которыми Маргарита советовалась, поделились на два лагеря. Одни говорили, что это аморально и родственникам нужно помогать не за квартиру, а из чувства долга. Другие убеждали: это выигрышный лотерейный билет. Нужно соглашаться без раздумий. Маргарита согласилась, но не без раздумий. А подумать действительно есть о чем. Как минимум о том, что же выбрать: договор пожизненной ренты или договор пожизненного содержания с иждивением. Этот вопрос, безусловно, решают стороны договора вместе.

Существует несколько видов договоров ренты: договор постоянной ренты, договор пожизненной ренты, и договор пожизненного содержания с иждивением. Рассматривать есть смысл последние два, так как договор постоянной ренты — явление крайне редкое, указывают в Федеральной нотариальной палате.

Два договора — в чем разница

При заключении договора пожизненной ренты одна сторона (получатель ренты) передает имущество, чаще всего — недвижимость, другой стороне (плательщику ренты). Вторая сторона — плательщик ренты, в свою очередь обязуется ежемесячно выплачивать оговоренную в договоре сумму.

При заключении этого типа договора право получателя ренты на проживание в квартире не сохраняется. Соответственно, если участники соглашения предполагают, что получатель ренты останется жить на своих квадратных метрах, то им стоит обязательно оговорить этот момент в беседе с нотариусом или рассмотреть вариант заключения другого договора, к примеру — пожизненного содержания с иждивением.

В этом случае получатель ренты может жить в переданной по ренте квартире. Без его согласия его невозможно выписать из квартиры и продать ее третьим лицам, кроме того, на жилье накладывается обременение, которое регистрируется в Росреестре.

Договор ренты с пожизненным содержанием или квартира в обмен на спокойную старость

14.09.2017

Договор ренты с пожизненным содержанием или квартира в обмен на спокойную старость


Правовое регулирование отношений, связанных с рентой и пожизненным содержанием с иждивением, урегулированы нормами главы 33 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).


Так, в соответствии со ст. 583 ГК РФ, по договору ренты одна сторона (получатель ренты) передает другой стороне (плательщику ренты) в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренту в виде определенной денежной суммы либо предоставления средств на его содержание в иной форме. По договору ренты допускается установление обязанности выплачивать ренту бессрочно (постоянная рента) или на срок жизни получателя ренты (пожизненная рента). Пожизненная рента может быть установлена на условиях пожизненного содержания гражданина с иждивением.


В настоящее время, в силу регулирования, установленного Федеральным законом от 30.12.2012 N 302-ФЗ, договоры ренты, предусматривающе отчуждение недвижимого имущества под выплату ренты, заключаемые после 1 марта 2013 года, не подлежат государственной регистрации.


Рента обременяет недвижимое имущество, переданное под ее выплату. Лицо, передавшее обремененное рентой недвижимое имущество в собственность другого лица, несет вместе с ним ответственность по требованиям получателя ренты, возникшим в связи с нарушением договора ренты.


При передаче недвижимого имущества под выплату ренты получатель ренты в обеспечение обязательства плательщика ренты приобретает право залога на это имущество.


Пожизненная рента может быть установлена на период жизни гражданина, передающего имущество под выплату ренты, либо на период жизни другого указанного им гражданина. Допускается установление пожизненной ренты в пользу нескольких граждан. Пожизненная рента определяется в договоре как денежная сумма, периодически выплачиваемая получателю ренты в течение его жизни. Размер пожизненной ренты, установленный договором, предусматривающим отчуждение имущества бесплатно, в расчете на месяц должен быть не менее установленной в соответствии с законом величины прожиточного минимума.


В случае существенного нарушения договора пожизненной ренты плательщиком ренты получатель ренты вправе требовать от плательщика ренты выкупа ренты, либо расторжения договора и возмещения убытков.


По договору пожизненного содержания с иждивением получатель ренты — гражданин передает принадлежащую ему недвижимость в собственность плательщика ренты, который обязуется осуществлять пожизненное содержание с иждивением гражданина и (или) указанного им третьего лица (лиц).


К договору пожизненного содержания с иждивением применяются правила о пожизненной ренте. При этом обязанность плательщика ренты по предоставлению содержания с иждивением может включать обеспечение потребностей в жилище, питании и одежде, а если этого требует состояние здоровья гражданина, также и уход за ним.


Обязательство пожизненного содержания с иждивением прекращается смертью получателя ренты.


В договоре пожизненного содержания с иждивением должна быть определена стоимость всего объема содержания с иждивением. При этом стоимость общего объема содержания в месяц по договору пожизненного содержания с иждивением, предусматривающему отчуждение имущества бесплатно, не может быть менее двух величин прожиточного минимума на душу населения в соответствующем субъекте Российской Федерации по месту нахождения имущества.


Договором пожизненного содержания с иждивением может быть предусмотрена возможность замены предоставления содержания с иждивением в натуре выплатой в течение жизни гражданина периодических платежей в деньгах.


Плательщик ренты вправе отчуждать, сдавать в залог или иным способом обременять недвижимое имущество, переданное ему в обеспечение пожизненного содержания, только с предварительного согласия получателя ренты, а также обязан принимать необходимые меры для того, чтобы в период предоставления пожизненного содержания с иждивением использование указанного имущества не приводило к снижению стоимости этого имущества.


Заместитель начальника


отдела государственной службы и кадров,


защиты государственной тайны


и мобилизационной подготовки, правового обеспечения


Управления Федеральной службы государственной регистрации,


кадастра и картографии по Республике Алтай 


С.Н. Федотов

Часто задаваемые вопросы | СПБ ГБУ Горжилобмен

Среди споров, возникающих в связи с заключением и исполнением договора ренты, объектом которого является недвижимое имущество, наиболее распространенными являются две группы споров.

Первая — споры, связанные с предъявлением получателями ренты исков о расторжении договора ренты или договора пожизненного содержания с иждивением в связи с неисполнением (ненадлежащим исполнением) плательщиком ренты связанных с выплатой ренты обязательств на основании статей 599 и 605 ГК РФ.

Вторая — споры, связанные с предъявлением получателем ренты (иными заинтересованными лицами) исков, связанных с признанием договора ренты недействительным и применением последствий его недействительности или признанием договора ренты ничтожным.

Все названные иски рассматриваются районными судами в порядке искового производства по месту нахождения недвижимого имущества (объекта договора ренты). Подсудность по этой категории гражданских дел является в силу ч. 1 ст. 30 ГПК РФ исключительной и не может быть изменена соглашением сторон.

Необходимо отметить, что несмотря на процессуальное равенство сторон, состязательность в гражданском процессе и необходимость для сторон доказывать те обстоятельства, на которые они ссылаются как на основания своих требований или возражений, традиционно суды при рассмотрении исков, отнесенных как к первой, так и ко второй группе, придерживаются позиции защиты интересов социально более слабой стороны, которой является, как правило, получатель ренты.

В целях защиты прав плательщика ренты от возможного предъявления к нему претензий в неисполнении или ненадлежащем исполнении им обязанности по выплате ренты можно порекомендовать безналичный способ перечисления рентных платежей (предусмотреть в договоре способ оплаты – как перечисление на банковскую карту получателя ренты) или брать от получателя ренты соответствующие расписки.

При заключении договора пожизненного содержания с иждивением целесообразно ежемесячно подписывать с получателем ренты акт о том, что содержание предоставлено в полном объеме.

Расторжение договора пожизненного содержания в Киеве и Украине


Сторонами договора пожизненного содержания выступают:

  • Отчуждатель – физ. лицо без ограничений по возрасту, состоянию здоровья
  • Приобретатель – физ. лицо, имеющее возраст более 18 лет, обладающее дееспособностью, или юр. лицо


Суть соглашения заключается в предоставлении приобретателем обязательств по уходу за отчуждателем пожизненно, взамен чего отчуждатель передает недвижимость либо ценное движимое имущество в собственность приобретателю. Прекращение договора наступает со смертью отчуждателя.


На практике используются два вида таких соглашений:

  1. Договор пожизненной ренты (сделка о регулярном перечислении средств).
  2. Договор содержания с иждивением (сделка об обеспечении полного ухода).


Условия заключения, обязательства сторон, обстоятельства прекращения соглашения урегулированы главой 57 Гражданского кодекса Украины (ГКУ), некоторыми другими нормативными актами. При возникновении спорных ситуаций разъяснение требований закона может предоставить адвокат соответствующей специализации.


Исходя из практики адвокатов АО «АЛТЕКСА», споры, касающееся договора пожизненного содержания, – это достаточно сложная категория гражданских дел. В проблемных ситуациях такого характера зачастую отсутствует очевидное, лежащее на поверхности, решение.


В переговорах или в суде выигрывает та сторона, чья позиция более обоснована доказательствами, правовой аргументацией, собранными свидетельствами. Профессионализм, опыт и старательность адвоката играют решающую роль.

Консультативные услуги адвоката по расторжению договора пожизненного содержания


Первоочередная задача адвоката – это разъяснение клиенту в доступной и, одновременно, юридически корректной форме последствий тех или иных шагов по разрешению спора. Речь идет об оценке вероятности выигрыша в суде, возможных рисках и затратах. Консультация адвоката по вопросам заключения или расторжения договора пожизненного содержания позволяет клиенту получить объективное мнение о ситуации, чтобы принять для себя взвешенное решение.


На подобных консультациях задаются следующие вопросы:

Как расторгнуть договор пожизненного содержания?


Подобное соглашение можно расторгнуть по согласию сторон (в добровольном порядке) или через суд. Как внесение любых поправок, так и расторжение подобного договора осуществляется путем разработки нового отдельного договора, удостоверяемого нотариусом.

Чем можно обосновать досрочное прекращение договора пожизненного содержания в Украине?


Согласно статье 755 ГКУ, таким обоснованием является невыполнение/ ненадлежащее выполнение обязательств приобретателем. Факты несоблюдения условий сделки следует доказать. Например, приобретатель обязался оплачивать коммунальные услуги отчуждателя. Но отчуждатель предоставляет квитанции со значительной задолженностью по этим платежам.

Что произойдет, если приобретатель умрет?


Обязательства по содержанию отчуждателя передаются наследникам приобретателя (вместе с правами на собственность, указанную в договоре). Наследники могут отказаться принять наследство и тогда соглашение по уходу прекращается. Помимо этого, договор можно разорвать, если наследником окажется несовершеннолетнее лицо (закон требует обязательного совершеннолетия для приобретателя).

Какие условия расторжения договора ухода при невыполнении приобретателем обязательств?


В подобных обстоятельствах отчуждателю возвращается право собственности на имущество, указанное в соглашении. Средства, вложенные приобретателем, не подлежат компенсации.

Помощь адвоката по расторжению договора пожизненного содержания в судебном порядке


Иски отчуждателей относительно невыполнения/ ненадлежащего выполнения приобретателями обязательств по договору пожизненного содержания судами преимущественно удовлетворяются. Однако решающее значение имеет убедительность предоставленных доказательств (документов, свидетельских показаний). В договоре изначально может быть очерчен круг условий для возможного расторжения. Это упрощает работу адвоката по укреплению позиции отчуждателя.


С другой стороны, по инициативе приобретателя расторжение договора пожизненного содержания в судебном порядке – это более сложная задача. Хотя статьей 756 ГКУ определяется возможность инициирования расторжения договора данной стороной, список оснований законом не определяется.


Исходя из опыта адвокатов нашей компании, действенный аргумент в таком случае – это существенное ухудшение здоровья и/ или материального положения приобретателя. Также уважительной причиной для суда считается возникшая необходимость ухаживать за близким родственником. При наличии уважительных причин судебным решением может быть оставлена часть имущественных прав за приобретателем. Особенно, если он продолжительное время старательно выполнял свои обязательства по договору.


Специалисты АО «АЛТЕКСА» помогут найти решение, как расторгнуть договор пожизненного содержания, если он не устраивает клиента!

способов выйти из ренты

Аннуитеты могут обеспечить гарантированный доход при выходе на пенсию. Но в какой-то момент вы можете решить, что больше не хотите или не нуждаетесь в приобретенном аннуитете. Если из-за угрызений совести покупателя вы задаетесь вопросом, можно ли вернуть ваши инвестиции, у нас есть новости, которые вы можете использовать: есть несколько способов отказаться от выплаты ренты, если она больше не подходит для вашего финансового плана.

Как выйти из ренты

Есть несколько причин отказаться от аннуитета.Например, вы можете инвестировать в другое место с меньшими комиссиями или положить деньги на счет, который предлагает более благоприятный налоговый режим. Или вы можете просто почувствовать, что вам не нужен дополнительный источник дохода для выхода на пенсию.

Какой бы ни была причина отказа от аннуитета, у вас может быть несколько способов сделать это. Вот что вам нужно знать о ваших возможностях — как хороших, так и плохих — перед расторжением договора аннуитета.

1. Положение о «свободном просмотре»

Если ваш аннуитет является недавним вложением, вы можете получить его в течение периода свободной проверки контракта. По сути, это промежуток времени, в течение которого вы можете протестировать аннуитет, чтобы убедиться, что вам удобно его удерживать.

Если вы решите, что вам больше не нужен аннуитет в течение установленного периода времени, вы можете просто расторгнуть договор, не неся комиссию за возврат со стороны страховой компании.Думайте о периоде беспристрастности как о разрешении на освобождение из тюрьмы, но с одной важной оговоркой. Большинство страховщиков ограничивают сроки от 10 до 30 дней после подписания контракта. Если это временное окно для вас уже закрылось, вам придется рассмотреть другой вариант.

2. Возвращение премиум райдера

Подобно предложениям по страхованию жизни, аннуитетные контракты также могут включать возврат страхового взноса. Этот тип надстройки указывает, что любые уплаченные вами страховые взносы могут быть возвращены вам в любое время, что фактически завершает договор аннуитета.Уловка, конечно же, в том, что добавление этого и других гонщиков к вашему контракту обычно означает дополнительную плату.

Если у вас есть возможность возврата страховых взносов, знайте, что вы сможете получить обратно только то, что вложили — вы не сможете заработать ни на одном приросте инвестиций за счет аннуитета. Это важно, потому что если бы он был у вас какое-то время, стоимость аннуитета могла бы значительно вырасти. В этом случае удобство получения аннуитета следует сравнивать с упущением дополнительных денежных средств от инвестиций.

3. Биржа 1035

Если ваша главная мотивация для выхода из аннуитета заключается в том, что вам просто не нравятся условия, вы можете перенести его на новый годовой аннуитет, вариант, который может быть особенно привлекательным, если ваш аннуитет имеет значительную прирост. IRS позволяет инвесторам совершать так называемый обмен 1035, при котором вы обмениваете одну инвестицию на другую аналогичную, не вызывая налоговых штрафов.

Например, вы можете захотеть перейти с переменного аннуитета, который имеет переменную норму доходности, на фиксированный аннуитет, который предлагает гарантированную процентную ставку.Обычно изъятие денег из аннуитета означало бы уплату подоходного налога на прирост или основную сумму, в зависимости от того, является ли это годовой или неквалифицированной.

Обмен 1035 позволяет вам продолжать откладывать уплату подоходного налога с ваших аннуитетных инвестиций. Однако следует отметить, что вы по-прежнему несете ответственность за уплату комиссии за возврат или аналогичного штрафа страховой компании, если в вашем контракте она предусмотрена.

Также имейте в виду, что, обменивая один аннуитет на другой, вы можете отказаться от определенных функций или надстроек, таких как повышенное пособие в случае смерти.Кроме того, когда вы заключаете новый договор аннуитета, вы также перезапускаете часы периода сдачи. Это означает, что если вы захотите снова снять деньги или произвести еще один обмен аннуитета, вы можете в конечном итоге заплатить эту комиссию снова.

4. Денежный вариант

Обналичивание аннуитета — это именно то, на что это похоже: вы получаете единовременную сумму наличных денег из аннуитета. Это похоже на обналичивание полиса постоянного страхования жизни с накопленной денежной стоимостью.

Извлечение наличных из аннуитета и расторжение контракта может показаться привлекательным, если у вас есть другое использование денег или аннуитет больше не соответствует вашим потребностям в доходе. Но, как и в случае с обменом 1035, проверьте, не придется ли вам платить страховой компании значительную комиссию за возврат, которая может сделать обналичивание денег нецелесообразным.

Если вы не хотите платить комиссию за сдачу, выясните, можете ли вы снимать деньги на ежегодной основе (с определенным лимитом). Некоторые аннуитеты позволят вам снимать установленный процент с контракта каждый год без вступает в игру комиссия за сдачу, поскольку вы не обналичиваете ее полностью.

Итог

Тщательно обдумайте свои мотивы отказа от выплаты ренты, прежде чем вы решите это сделать. Хотя вам может быть доступно несколько способов выхода из аннуитета, не все варианты одинаковы. Каждый метод расторжения договора аннуитета имеет свои плюсы и минусы, которые следует взвесить в соответствии с вашими индивидуальными обстоятельствами.

Советы по пенсионному планированию

  • Аннуитеты — это лишь один из вариантов, когда речь идет о потенциальных потоках пенсионного дохода.Пособия по социальному обеспечению, 401 (k), пенсионный план сотрудников, IRA и налогооблагаемые инвестиционные счета также могут вписаться в эту картину. Рассмотрение каждого источника дохода по отдельности может помочь вам изменить свой инвестиционный план и прогнозируемый пенсионный бюджет, если это необходимо.
  • Подумайте о том, чтобы поговорить с финансовым консультантом, если у вас есть аннуитет, в котором вы больше не уверены. Если у вас его еще нет, найти консультанта, который соответствует вашим потребностям, не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут.Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Фото: © iStock.com / DragonImages, © iStock.com / SeventyFour, © iStock.com / Сэм Эдвардс

Ребекка Лейк
Ребекка Лейк — эксперт по пенсиям, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах. Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес.Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, и ее статьи были опубликованы в Интернете на сайтах U.S. News and World Report, CreditCards.com и Investopedia. Ребекка — выпускница Университета Южной Каролины, а также училась в Чарльстонском Южном университете в качестве аспиранта. Родом из центральной Вирджинии, сейчас она живет на побережье Северной Каролины вместе со своими двумя детьми.

Прекращение выплаты подарочной ренты, пока аннуитет еще жив.

В подавляющем большинстве случаев подарочная рента не прекращается до смерти единственного или оставшегося в живых получателя платежей.Аннуитенты обычно рады, что они будут продолжать получать выплаты пожизненно, и у них не было бы другого выхода. Тем не менее, в определенных случаях аннуитет может быть рад узнать, что существуют некоторые варианты.

Назначение аннуитета благотворительной организации

Аннуитент, который приходит к выводу, что он или она больше не нуждается в аннуитетных выплатах — и не будет нуждаться в них в будущем, — может передать благотворительной организации право на все будущие выплаты.Если это безотзывно, переуступка (которая может быть названа «отказом») фактически прекращает аннуитет. Напротив, если аннуитет просто дает указание благотворительной организации не производить никаких платежей «до дальнейшего уведомления», аннуитет остается в силе. В этом случае считается, что получатель ренты получил платежи для целей налогообложения, хотя он или она имеет право на благотворительные вычеты подоходного налога для платежей, удерживаемых благотворительной организацией, при условии, что благотворительная организация должным образом признает каждый такой взнос.

Допустимо ли постоянное назначение в благотворительную организацию, зависит от формулировки договора дарения. Многие соглашения, например те, которые содержатся в PG Calc’s Planned Giving Manager, содержат формулировки вроде: «Этот аннуитет не подлежит переуступке, за исключением того, что он может быть передан благотворительной организации». Однако в других соглашениях указывается, что аннуитет не может быть назначен на период. Тем не менее, такой язык не может исключать уступку. Например, юрисконсульт благотворительной организации и аннуитента может решить, что предотвращение переуступки благотворительной организации будет противоречить государственной политике государства, закон которого регулирует соглашение.В конце концов, язык, ограничивающий назначение аннуитета, обычно включается в договор дарения аннуитета для целей федерального налогового законодательства. В частности, это делается для того, чтобы прирост капитала (в случае внесения оцененного имущества и пожертвователя на ренту) можно было достоверно отразить в зависимости от ожидаемой продолжительности жизни донора. См. Раздел 1.1011-2 (a) (4) (ii) Постановления о казначействе.

Назначение получателя ренты дает право на вычет из подоходного налога на благотворительность. Однако сумма удержания может оказаться скромной, а может быть, и нулевой.Это связано с тем, что вычет будет ограничен наименьшей из приведенной стоимости аннуитетных процентов и той части первоначальных инвестиций в контракт, которая, как считается, еще не была выплачена в качестве возврата капитала (не облагаемого налогом или в качестве капитала). прирост). (Примечание: некоторые юрисконсульты считают, что в любом случае вычетом будет приведенная стоимость аннуитетных процентов.) Соответственно, вычеты вообще не могут производиться, если переуступка осуществляется в тот момент, когда аннуитетные платежи полностью облагаются налогом как обычный доход.

Хотя подарочный аннуитет — это, по сути, просто серия денежных выплат, сделанных человеку на всю жизнь, если аннуитет передает благотворительной организации свою долю в оставшихся платежах, аннуитент не делает подарков наличными. Скорее, аннуитет дает неденежный актив, в частности право на получение наличных денег в будущем. Если благотворительный вычет, связанный с этим правом, превышает 500 долларов, аннуитент должен заполнить Раздел A формы 8283 IRS, чтобы потребовать вычет.Если вычет превышает 5000 долларов, необходимо также заполнить Раздел B формы. Завершение раздела B, в свою очередь, потребует от донора проведения квалифицированной оценки. Даже если вычет будет меньше 5000 долларов, может быть целесообразно провести оценку, если приведенная стоимость аннуитета превышает 5000 долларов, чтобы аннуитент мог продемонстрировать IRS, что часть первоначальных инвестиций в контракт еще не фактически выплаченная сумма меньше, чем приведенная стоимость аннуитета на дату уступки.

Ирония требования оценки заключается в том, что оценщику придется определять приведенную стоимость аннуитета, которая почти всегда будет больше, чем вычет. Хотя оценка действительно устанавливает стоимость того, что было внесено на благотворительность (и в бухгалтерских книгах благотворительной организации будет отражена сумма подарка на эту сумму), фактический вычет, который аннуитет сможет потребовать, будет функцией не только оценочной стоимости, но также и первоначальной инвестиции в контракт, как указано выше.В любом случае, если необходима квалифицированная оценка,

Обналичивание аннуитета

Аннуитет должен иметь возможность обналичить аннуитет, если расчет наличными не превышает приведенную стоимость аннуитетных платежей, определенную на дату расчета. Аннуитент обменивает одно право собственности (гарантированные пожизненные выплаты) на другое право собственности (денежную сумму) эквивалентной или меньшей стоимости. Здесь, как и в случае продажи дохода благотворительного фонда остатка, рекомендуется получить письменное показание от врача, удостоверяющее, что у получателя ренты нет известного состояния здоровья, которое могло бы привести к более короткой, чем обычно, продолжительности жизни. .

В некоторых частных постановлениях, касающихся так называемой «аннуитета колледжа» (например, PLR 200233023), IRS действительно одобряло договор аннуитета, по которому аннуитет мог «продать или переуступить» свой процентный доход благотворительной организации ». или третьей стороне в обмен на единовременную выплату или рассрочку платежей в течение нескольких лет ». Однако в Частном письме № 200152018, касающемся обмена процентов дохода в оставшемся трасте на подарочную аннуитет, IRS потребовал, чтобы любая замена была запрещена в соглашении о подарочной аннуитете.По-видимому, IRS было особенно обеспокоено косвенным преобразованием процентов дохода траста либо в единовременную выплату, либо в выплаты в течение ограниченного периода времени, поскольку в более позднем постановлении частного письма, касающемся аннуитета колледжа, было положение о замене. одобренный. Выдача аннуитета будет соответствовать этой позиции.

Если бы аннуитет финансировался наличными, сумма единовременной выплаты, превышающая невозвращенные инвестиции по контракту, облагалась бы налогом как обычный доход.Если бы аннуитет финансировался за счет оцененного имущества, а прибыль сообщалась с достаточной степенью достоверности, поскольку жертвователь являлся аннуитетом, то единовременная выплата была бы частично приростом капитала, частично не облагаемым налогом возвратом капитала и частично обычным доходом. Доля прироста капитала будет равна приросту капитала, который еще не был выплачен. Безналоговый возврат капитала будет равен капиталу, который еще не был уплачен, то есть части стоимости, отнесенной к приведенной стоимости аннуитета, которая еще не была выплачена.

Кухонная мойка

Аннуитант может все еще быть живым, когда аннуитет дарения прекращается, если таков был план все это время (хотя само по себе невозможно установить годовой аннуитет на дарение). Наиболее распространенным примером этого может быть аннуитет на колледж, в котором аннуитет — или, что более вероятно, его родитель или опекун — предпочел бы много лет назад преобразовать поток пожизненных выплат в фиксированное количество выплат, произведенных в течение ограниченного периода времени. промежуток времени.Когда этот период заканчивается, заканчивается и рента, несмотря на то, что аннуитет может прожить еще 60 или 70 лет.

Другая ситуация, в которой решение о прекращении аннуитета принимается кем-то, кроме аннуитента, связана с реализацией дарителем права на отзыв. Часто для целей налога на дарение — хотя, возможно, и в результате других соображений — даритель устанавливает годовую аннуитету на дарение в пользу одного или двух других лиц, но сохраняет возможность аннулировать право аннуитента на получение дальнейших платежей. .В зависимости от формулировки подарочного аннуитета, даритель может воспользоваться этим правом не только после его смерти, но и в течение жизни. Если право реализовано и нет второго аннуитета, следующего в очереди на получение платежей, аннуитет прекращается. Если подарочная рента была установлена ​​двумя дарителями, то использование одним дарителем своего права на отзыв аннуитета приведет к прекращению только той части ренты, которая относится к взносу активов этого дарителя на благотворительность.

Получатель аннуитета может даже прекратить выплату только части подарочного аннуитета. Это было бы так, если бы аннуитет назначил эмитирующей благотворительной организации лишь частичную неразделенную долю от общего аннуитета. Теоретически возможна также частичная выдача наличных, как и договоренность о частичной передаче / частичной выплате.

В последнем сценарии аннуитет будет назначать благотворительному фонду аннуитетный процент, связанный с одним подарочным аннуитетом, чтобы профинансировать новый подарочный аннуитет.Например, это может быть реалистично в случае отсроченного аннуитета, который приближается к концу периода отсрочки. В этот момент приведенная стоимость аннуитета, связанного с существующим аннуитетом, будет относительно высокой (возможно, превышающей стоимость активов, первоначально внесенных в благотворительность), и благотворительная организация может приветствовать перспективу заключения нового соглашения, особенно если это привело к несколько более низкому платежному обязательству в будущем.

Могу ли я отменить свой аннуитет? — ImmediateAnnuities.com

По сценарию Херша Стерна
Обновлено 18 мая 2021 г., вторник

Первые покупатели аннуитета часто задают этот вопрос: «Если я передумаю, могу ли я отменить аннуитет и получить свои деньги обратно?»

Вариантом может быть: «Если мне понадобятся деньги на случай чрезвычайной ситуации, могу ли я закрыть свой аннуитет и получить назад часть или всю свою премию?»

Правильные ответы на каждый из этих вопросов — «да» и «нет». Итак, давайте подробно рассмотрим каждый из них и посмотрим, когда можно, а когда нельзя снимать деньги с аннуитета.

Ваше право на свободный взгляд

Каждый годовой доход дает законное право на «бесплатный просмотр». В течение ограниченного времени вы можете отказаться от аннуитета и потребовать назад все свои деньги даже после того, как полис был оформлен и первоначальный взнос уплачивается в страховой компании.

Как это работает? Когда вы подаете заявку на получение аннуитета, компании требуется несколько недель, чтобы настроить вашу учетную запись, а также распечатать и отправить вам полис по почте. В любой момент в течение этого периода вы можете позвонить своему агенту или в компанию и отменить покупку.

Plus, даже после того, как вы получили распечатанный контракт, у вас все еще есть ограниченный срок от 10 до 30 дней, чтобы отменить его и получить полный возврат средств. Поскольку аннуитеты регулируются на уровне штата, каждый штат имеет определенный период времени для «свободного просмотра». Эти часы начинают тикать, когда вам доставляют политику. Положение о бесплатном просмотре позволяет вам вернуть свои деньги без лишних вопросов. Вам не нужно разговаривать с агентом, который продал вам аннуитет. Вы можете просто связаться со страховой компанией напрямую и попросить о полном возмещении.Никаких причин или объяснений не требуется. Это ваше право.

Но что происходит после окончания периода бесплатного просмотра?

Во-первых, я всегда советую покупателям никогда не покупать аннуитет, если вы не серьезно относитесь к сохранению его в течение предполагаемого срока. По крайней мере, реалистично оцените, сколько денег вы можете вложить в аннуитет. Большинство аннуитетов очень неликвидны, и есть ограничения на снятие средств.

Если они вообще будут доступны, вы, вероятно, понесете штрафы или понесете убытки.Страховые компании разработали их таким образом, потому что их экономика работает только в том случае, если вы берете на себя долгосрочные обязательства.

Наиболее частыми причинами, по которым вы могли бы попытаться выйти из договора аннуитета, были бы чрезвычайная финансовая ситуация, изменение жизненной ситуации или осознание того, что вы вложили слишком много денег в аннуитет. Внезапно идея получить большую сумму денег стала очень привлекательной. Даже если вы надеетесь, что этого никогда не произойдет, перед покупкой будет разумно рассмотреть ваши варианты.

Правила и последствия отмены зависят от типа аннуитета.

Что это за правила?

Есть ли штрафы за снятие денег с ренты?

Аннуитеты могут быть отличным вложением средств для пенсионных накоплений и имущественного планирования, но они обходятся дорого. Если деньги снимаются с аннуитета до того, как это указано в контракте, страховая компания обычно назначает большие штрафы. Налоговая служба (IRS) также может определять штрафы по налогу на прибыль в отношении снятых средств.Размер штрафа зависит от возраста инвестора на момент вывода средств, продолжительности инвестирования и обстоятельств вывода средств.

В начале января 2020 года бывший президент Дональд Трамп подписал Закон о создании каждого сообщества для пенсионного обеспечения (SECURE). Ожидается, что часть этого закона сделает аннуитеты более популярными. Во-первых, закон создал «фидуциарную безопасную гавань», которая снижает риск того, что участнику плана придется предъявить иск фидуциару плана, если страховая компания не сможет выплатить аннуитет, как обещал.

Кроме того, аннуитеты, продаваемые в рамках квалифицированных планов, теперь более портативны. Если аннуитет исключен из плана, участник может отказаться от него в натуральной форме, вместо того, чтобы ликвидировать опцион.

Ключевые выводы

  • Снятие аннуитетов может повлечь за собой один из двух видов штрафов.
  • Страховщик, выписывающий аннуитетные платежи, отказывается от комиссии, если средства снимаются на этапе накопления аннуитета.
  • IRS взимает 10% штраф за досрочное снятие средств, если держатель аннуитета моложе 59½ лет.

Аннуитетные сборы за выкуп

Аннуитетные контракты выдаются страховыми компаниями на определенный инвестиционный срок, обычно от четырех до восьми лет. Также известный как фаза накопления, это период, в течение которого ваша первоначальная единовременная сумма должна расти, накапливая средства, которые будут выплачены вам позже на этапе аннуитета. Это означает, что за любой вывод средств в течение этого периода взимается комиссия за возврат.

За каждый год удержания инвестиций штраф за досрочное снятие средств изменяется, уменьшаясь тем меньше, чем дольше удерживается аннуитет.Это называется графиком сдачи. Нередко штраф за досрочное снятие средств, выплачиваемый в первые несколько лет владения аннуитетом, превышает 5%. Например, аннуитет со сроком инвестирования восемь лет может иметь комиссию за выкуп в размере 8% в первый год после регистрации, 7% во второй год и т. Д., Снижаясь на один процентный пункт ежегодно до восьмого года.

Налоговые штрафы по аннуитетам

В дополнение к штрафам, установленным страховой компанией, досрочное снятие средств может также повлечь за собой штраф IRS — в частности, штраф за снятие средств в размере 10%, тот же сбор, взимаемый при досрочном распределении средств со счета 401 (k) или индивидуального пенсионного счета (IRA).

Почему? Аннуитеты считаются пенсионным продуктом IRS независимо от того, заключен ли контракт в рамках квалифицированного пенсионного плана (что, в любом случае, обычно не является хорошей идеей). Даже неквалифицированные аннуитеты (приобретенные за доллары после уплаты налогов и не хранящиеся на пенсионном счете) требуют, чтобы владелец достиг возраста 59½ лет, прежде чем получать выплаты без штрафных санкций.

Наряду со штрафами, досрочное снятие средств с аннуитета может также облагаться подоходным налогом, рассчитываемым по вашей обычной ставке подоходного налога (как правило, любой заработок за вычетом первоначальной суммы, которую вы инвестировали в аннуитет).

Штраф в размере 10% применяется к части дохода при выводе средств, что звучит неплохо, за исключением того, что, когда дело доходит до аннуитетов, IRS предполагает, что сначала выводится прибыль (а не ваши первоначальные инвестиции).

Исключения из правил аннуитета

К счастью, как и пенсионные счета, аннуитеты позволяют досрочно снимать деньги без штрафа в случае, если аннуитет станет инвалидом или умрет. Кроме того, некоторые контракты предлагают льготу в виде снятия средств без штрафных санкций для оплаты расходов по долгосрочному уходу.Взаимодействие с другими людьми

Многие аннуитетные контракты также позволяют владельцу снимать до 10% от стоимости контракта или премии каждый год, как это определено в контракте, без штрафных санкций.

Что произойдет с моей рентабельностью после того, как я умру?

Что происходит с аннуитетом после смерти владельца, зависит от типа аннуитета и его плана выплат. Есть несколько типов планов выплаты аннуитета. В случае некоторых аннуитетов выплаты заканчиваются смертью владельца аннуитета, называемого «аннуитетом», в то время как другие предусматривают выплаты супругу или другому получателю аннуитета в течение многих лет после этого.

Покупатель аннуитета принимает решения по этим опционам во время составления контракта. Варианты, которые выбирает аннуитет, влияют на размер выплаты.

Ключевые выводы

  • Что происходит с деньгами в аннуитете после смерти владельца, зависит от типа аннуитета и его конкретных условий.
  • Некоторые аннуитеты прекращают выплаты, когда владелец умирает, в то время как другие продолжают выплачивать супругу или другому бенефициару.
  • Аннуитант принимает решение о положениях во время заключения контракта.

Типы аннуитетов и планы выплат

То, является ли аннуитет аннуитетом с фиксированным периодом, пожизненным или каким-либо другим, будет определять, что произойдет, когда его владелец умирает. Это два основных варианта, а также гибридный тип, сочетающий в себе некоторые особенности обоих.

Аннуитет с фиксированным периодом

Аннуитет с фиксированным или определенным периодом гарантирует выплаты аннуитенту в течение установленного периода времени. Некоторые распространенные варианты — 10, 15 или 20 лет.(При аннуитете с фиксированной суммой, напротив, аннуитет выбирает сумму, которая будет выплачиваться каждый месяц пожизненно или до тех пор, пока не будут исчерпаны льготы.)

Если аннуитет умирает до начала выплат, некоторые планы предусматривают выплату оставшейся части пособия получателю, назначенному аннуитетом. Эта функция применяется, если полный период еще не истек или баланс остается на счете на момент смерти, в зависимости от плана.

Однако, если аннуитет переживет установленный период или исчерпает счет до смерти, дальнейшие выплаты не гарантируются, если планом не предусмотрено продолжение выплаты пособий.В этом случае платежи будут продолжать выплачиваться получателю до истечения заранее определенного периода или до тех пор, пока баланс счета не достигнет нуля.

Пожизненная рента

Другой распространенный тип аннуитета — это пожизненная рента, которая гарантирует выплаты на протяжении всей жизни аннуитета. Выплаты основываются на ряде факторов, включая возраст получателя ренты, преобладающие процентные ставки и остаток на счете. Чем дольше предполагается прожить ренту, тем меньше ежемесячные выплаты.Тем не менее выплаты гарантированы независимо от того, сколько живет ренту.

Однако, если аннуитет все еще находится в фазе накопления на момент смерти получателя ренты, что означает, что выплаты еще не начались, многие планы предоставляют получателю ежегодное пособие в случае смерти. Как правило, эта единовременная выплата является большей из суммы остатка на счете или суммы всех уплаченных премий, хотя некоторые планы предоставляют дополнительные возможности.

Если аннуитет структурирован как совместный пожизненный аннуитет, он гарантирует выплаты как за всю жизнь аннуитента, так и за его супругу.После смерти одного из супругов оставшийся в живых будет продолжать получать пожизненные выплаты. Эти выплаты или совместные пожизненные выплаты могут быть той же суммой, которую аннуитет получил в течение своей жизни, или уменьшенной суммой, в зависимости от выбора, сделанного аннуитентом при заключении контракта.

Если оба супруга умирают раньше срока, некоторые аннуитеты предусматривают получение выплат третьим бенефициаром.

Совместная пожизненная рента обеспечивает пожизненный доход как получателю ренты, так и пережившему супругу.

Жизнь с периодической аннуитетом

Еще один вариант, пожизненная рента с определенным периодом или рента с определенным периодом плюс пожизненная рента, сочетает в себе черты ренты с фиксированным периодом и пожизненной ренты. С этим типом плана аннуитету гарантируется пожизненная выплата, но он также может выбрать фиксированный период гарантированного платежа.

Например, пожизненная рента плюс определенный период с выбранным периодом в 10 лет выплачивает ренту пожизненно. Однако, если это лицо умирает в течение первых 10 лет после получения пособия, контракт гарантирует выплаты бенефициару этого лица на оставшуюся часть периода.

Этот тип плана обеспечивает аннуитентам гарантию пожизненного дохода, а также гарантию того, что их наследники не проиграют полностью, если умрут слишком рано.

Советник Insight

Дэн Стюарт, CFA®
Revere Asset Management, Даллас

Аннуитеты делятся на две стадии: накопление и распределение. Во время накопления вы вкладываете деньги в договор аннуитета с намерением приумножить их со временем. Если вы умрете в это время, накопленное богатство перейдет к вашим назначенным бенефициарам, если не будет задействовано доверие, определяющее, как следует распределять деньги.

Этап распределения происходит, когда вы хотите вывести денежные потоки из аннуитета при жизни, что означает, что вы аннуитировали активы в обмен на поток доходов. Это бесповоротное решение.

Два самых распространенных — это пожизненный доход или совместный пожизненный доход. Это означает, что когда человек умирает или умирает последний, получая совместный пожизненный доход, весь доход прекращается, и контракт истекает.

событий жизни

Аннуитет CSRS

Остановки по аннуитету

Повторное трудоустройство приведет к прекращению выплаты вашей ренты, если–

  • Вы являетесь лицом, выплачивающим ренту по инвалидности, которого OPM считает восстановленным или восстановленным до трудоспособности до повторного трудоустройства;
  • Вы являетесь аннуитетом по инвалидности, который был дисквалифицирован по медицинским показаниям для продолжения членства в Национальной гвардии;
  • Ваш аннуитет основан на недобровольном увольнении, и ваше новое назначение носит постоянный характер; или
  • Вы получили назначение на пост президента с учетом пенсионных вычетов.

Страхование медицинского страхования федеральных служащих (FEHB)

Если ваш аннуитет прекращается после повторного трудоустройства, ваше страхование здоровья как аннуитет прекращается. Если ваше назначение дает вам право на страховое покрытие FEHB, вы можете зарегистрироваться в программе при повторном приеме на работу.

Страхование жизни группы федеральных служащих (FEGLI)

Если ваш аннуитет прекращается при повторном приеме на работу, ваше страхование жизни в качестве аннуитета прекращается без права преобразования в индивидуальный полис.Вы приобретаете страхование жизни как сотрудник на тех же условиях, что и любой другой сотрудник, повторно принятый на работу в Федеральную службу.

Будущие выгоды

Когда ваше повторное трудоустройство закончится, будет принято новое решение о ваших правах на пенсионное пособие. Ваше предыдущее пенсионное пособие обычно не влияет на ваше новое пенсионное пособие.

Отказ от права двойной компенсации

При повторном приеме на работу в агентстве Министерства обороны вы имеете право на двойной отказ от компенсации, который позволяет вам быть повторно трудоустроен с получением как аннуитета, так и заработной платы.В соответствии с этим отказом вы не будете иметь права на получение дополнительных пенсионных пособий. Если вы выйдете на пенсию в связи с прекращением предоставления услуг, вы можете решить не получать этот отказ и подпадать под действие положений CSRS о повторном трудоустройстве, которые фактически сделают вас сотрудником, поскольку ваша рента будет прекращена.

Кроме того, в законе есть временное положение, позволяющее повторно трудоустроиться на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. См. Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84.

Рента продолжается

Если ваш аннуитет не прекращается в соответствии с приведенными выше правилами, вы продолжите получать аннуитет CSRS, пока работаете. Ваша заработная плата будет уменьшена на сумму вашего аннуитета, выплаченного за период вашей работы. Если вы не работаете полный рабочий день, сокращение заработной платы будет пропорционально скорректировано.

В законе есть временное положение, позволяющее повторно трудоустроиться на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. См. Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84.

Страхование медицинского страхования федеральных служащих (FEHB)

Если ваш аннуитет продолжает действовать после вашего повторного трудоустройства, ваше страховое покрытие FEHB, как правило, будет удержано вашим агентством, чтобы воспользоваться преимуществом преобразования страховых взносов на медицинские льготы. Ваше агентство должно уведомить OPM о вашем повторном приеме на работу и проинформировать OPM о том, что они возьмут на себя ваше страховое покрытие FEHB. OPM приостановит действие вашего страхового покрытия в качестве аннуитета до тех пор, пока вы не уволитесь со своей новой работы. Если ваше назначение не дает вам права на получение FEHB в агентстве или если вы решите не участвовать в конвертации премий HB с агентством, OPM продолжит удерживать страховые взносы из вашего ежегодного платежа.

Страхование жизни группы федеральных служащих (FEGLI)

Если ваш аннуитет продолжает действовать после того, как вы повторно трудоустроитесь, вы сохраните страховку жизни, которую имеете как пенсионер. Однако, если тип назначения, который у вас есть, дает вам право на страхование FEGLI в качестве сотрудника, любое страхование базовой жизни, стандартное страхование (вариант A) и дополнительное страхование семьи (вариант C), которое вы имеете в качестве аннуитента, приостанавливается, и вы будете иметь покрытие в качестве сотрудника. Если у вас есть дополнительное дополнительное страхование (вариант B), вы можете продолжить получение аннуитета по варианту B или выбрать его в качестве сотрудника.

Будущие выгоды

Повторное трудоустройство может увеличить размер вашего пенсионного пособия и пособия в случае смерти. Будучи повторно трудоустроенным аннуитетом, вы можете заработать a-

  • Дополнительная рента, или
  • Аннуитет, переопределенный.

A Дополнительная аннуитетная — это аннуитет, который добавляется к вашему текущему аннуитету. Если вы работаете в качестве повторно нанятого аннуитета на полную ставку, непрерывно в течение как минимум 1 года, вы можете иметь право на дополнительную аннуитетную выплату.Если вы работаете неполный рабочий день, вы должны работать пропорционально более длительный период, чтобы зарабатывать дополнительную ренту.

А переопределенный аннуитет — это перерасчитанный аннуитет, который заменяет ваш текущий аннуитет. Если ваше повторное трудоустройство продолжается как минимум 5 лет или эквивалент неполной занятости, и вы имеете право на выход на пенсию после увольнения со службы повторного трудоустройства, вы можете выбрать переопределенный аннуитет.

Прерывистое обслуживание не может учитываться при установлении права на получение дополнительной или переопределенной ренты и не может использоваться при расчете дополнительной ренты.

Повторно нанятые услуги по аннуитету

CSRS не могут быть засчитаны в качестве дополнительной или переопределенной аннуитета, за исключением случаев, когда депозит выплачивается после увольнения или удерживаются пенсионные отчисления. Если вас повторно устроят на работу на полный или неполный рабочий день, вы можете выбрать удержание пенсионных вычетов из вашей заработной платы. Сумма пенсионных отчислений или депозита представляет собой процент от вашей базовой заработной платы до того, как она будет уменьшена на сумму вашего аннуитета.

Если вы умрете при повторной работе после установления права на получение дополнительной или переопределенной ренты, пособие по случаю потери кормильца вашего пережившего супруга может быть увеличено или пересчитано.

Отказ от двойной компенсации

Есть два закона, которые разрешают повторное трудоустройство без вычета заработной платы или прекращения выплаты пособия.

Специальное положение о повторном трудоустройстве, PL 108-136

Согласно публичному закону 108-136, действующему с 24 ноября 2003 г., повторное трудоустройство в агентстве Министерства обороны (DoD) автоматически подразумевает двойной отказ от компенсации. Это означает, что DoD может повторно нанять аннуитета без компенсации заработной платы или без прекращения выплаты аннуитета OPM, если аннуитет вышел на пенсию в соответствии с прекращением службы CSRS.Аннуитент, прекративший предоставление услуг CSRS, может отказаться от двойной компенсации и стать сотрудником (то есть их аннуитет будет прекращен). Аннуитент по инвалидности будет по-прежнему подлежать медицинскому восстановлению (до 60 лет) и восстановлен до критериев платежеспособности. Однако в соответствии со специальным отказом от двойной компенсации DoD лицо, выплачивающее ренту по инвалидности, не подлежит административному взысканию. Если кто-то повторно трудоустроен в соответствии с отказом от двойной компенсации, никакие дальнейшие пенсионные пособия, такие как дополнительный или переопределенный аннуитет, не выплачиваются.Агентству по-прежнему необходимо связаться с OPM по поводу повторного трудоустройства, поскольку со страхованием здоровья и страхованием жизни необходимо обращаться так же, как и с любым повторно трудоустроенным аннуитетом.

Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84 (Закон о полномочиях на национальную оборону)

Публичный закон 111-84, одобренный 28 октября 2009 г., разрешает повторное трудоустройство аннуитетов CSRS и FERS на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. Это положение применяется к исполнительным агентствам (за исключением Министерства обороны и GAO), почтовой службе, а также судебным и законодательным органам.

Эти полномочия могут использоваться агентствами, когда они определят, что это необходимо:

  • Выполнять функции, важные для миссии агентства или любого компонента этого агентства;
  • Содействие в осуществлении надзора за Законом США о восстановлении и реинвестировании от 2009 года или Программой помощи проблемным активам в соответствии с разделом I Закона о чрезвычайной экономической стабилизации от 2008 года.
  • Содействовать в разработке, управлении или надзоре за действиями агентства по закупкам;
  • Содействовать Генеральному инспектору агентства в выполнении миссии Генерального инспектора;
  • Продвигать соответствующие программы обучения или наставничества сотрудников;
  • Помощь в найме или удержании сотрудников; или
  • Реагируйте на чрезвычайную ситуацию, связанную с прямой угрозой жизни или имуществу или другими необычными обстоятельствами.

Лица, повторно принятые на работу в соответствии с этим положением, работают по контрактам на срок до одного года. Аннуитет не может служить в соответствии с этим положением более 520 часов в течение периода, заканчивающегося через 6 месяцев после даты начала выплаты индивидуальной ренты; на более чем 1040 часов работы в течение любого 12-месячного периода; или более 3120 часов. Лица, работающие в соответствии с этими положениями, не имеют права на какие-либо дополнительные ежегодные выплаты в связи с этим трудоустройством.

Срок действия данного положения истекает 27 октября 2014 года.

Специальная информация для лиц, получающих пособия по инвалидности CSRS, рассматривающих возможность повторного трудоустройства на федеральном уровне

  • Если вы повторно трудоустроены на постоянной основе на должность, эквивалентную по классу и оплате той должности, с которой вы вышли на пенсию, OPM может обнаружить, что вы оправились от инвалидности.
  • Если вас повторно устроят на работу в соответствии со стандартами медицинской и физической квалификации, эквивалентными стандартам должности, с которой вы вышли на пенсию, OPM может обнаружить, что вы выздоровели.
  • Заработная плата по должности, на которой вы повторно трудоустроены, до зачета аннуитета, будет включена в качестве дохода при определении того, прекратится ли выплата аннуитета по инвалидности в связи с восстановлением трудоспособности.
  • Получение или сохранение права на получение полной или частичной компенсации за травмы от Управления компенсации работникам Министерства труда во время повторного трудоустройства, если эти выплаты основаны на той же травме или состоянии здоровья, которое является основанием для присуждения компенсации OPM по инвалидности выход на пенсию является неопровержимым доказательством (если нет очевидных медицинских доказательств) того, что вы не оправились от своей инвалидности.
  • Если вам исполнилось 60 лет или больше, выплата ренты не может быть прекращена из-за вашего заработка, и OPM может обнаружить, что вы получили компенсацию, только если вы попросите, чтобы вас нашли выздоровлением.

Программа стоматологии и зрения федеральных служащих (FEDVIP)

Не получает аннуитет

Если вы больше не являетесь аннуитетом, ваше покрытие FEDVIP в качестве аннуитета заканчивается. Если ваше назначение дает вам право на страховое покрытие FEHB, вы можете зарегистрироваться в программе FEDVIP при повторном приеме на работу.

Получение ренты

Если вы вернетесь на работу и окажетесь в положении, подтверждающем право на участие в программе FEDVIP, вы должны связаться с BENEFEDS (1-877-888-3337), если вы хотите, чтобы ваши страховые взносы были вычтены из вашей зарплаты. Большинство повторно нанятых аннуитетов хотят внести это изменение, потому что пенсионеры платят страховые взносы FEDVIP долларами после уплаты налогов, а сотрудники платят взносы FEDVIP долларами до налогообложения. Если ваша новая должность не свидетельствует о праве на участие в программе FEDVIP, вы можете сохранить покрытие в качестве аннуитета.

Занятость в частном секторе

Влияние на вашу базовую ренту:

  • Если вы вышли на пенсию по CSRS —

CSRS Basic Benefit

Ваша работа вне федеральной службы не повлияет на ваши базовые ежегодные выплаты, если вы не получаете пенсию по инвалидности и не достигли 60-летнего возраста. Если вы являетесь пенсионером по инвалидности в возрасте до 60 лет, ваш заработок будет ограничен 80%.Вы достигаете 80% -ного предела заработка, если в любом календарном году ваш доход от заработной платы и самозанятости составляет не менее 80 процентов от текущей ставки базовой заработной платы для должности, с которой вы вышли на пенсию.

В начало

Аннуитет FERS (базовое пособие)

Остановки по аннуитету

Повторное трудоустройство приведет к прекращению выплаты ренты FERS, если–

  • Вы являетесь лицом, выплачивающим ренту по инвалидности, которого OPM сочла восстановленным или восстановленным до трудоспособности до повторного трудоустройства;
  • Вы являетесь аннуитетом по инвалидности, который был дисквалифицирован по медицинским показаниям для продолжения членства в Национальной гвардии;

Страхование медицинского страхования федеральных служащих (FEHB)

Если ваш аннуитет прекращается после повторного трудоустройства, ваше страхование здоровья как аннуитет прекращается.Если ваше назначение дает вам право на страховое покрытие FEHB, вы можете зарегистрироваться в программе при повторном приеме на работу.

Страхование жизни группы федеральных служащих (FEGLI)

Если ваш аннуитет прекращается при повторном приеме на работу, ваше страхование жизни в качестве аннуитета прекращается без права преобразования в индивидуальный полис. Вы приобретаете страхование жизни как сотрудник на тех же условиях, что и любой другой сотрудник, повторно принятый на работу в Федеральную службу.

Программа стоматологии и зрения федеральных служащих (FEDVIP)

Не получают аннуитет

Если вы больше не являетесь аннуитетом, ваше покрытие FEDVIP в качестве аннуитета заканчивается.Если ваше назначение дает вам право на страховое покрытие FEHB, вы можете зарегистрироваться в программе FEDVIP при повторном приеме на работу.

По-прежнему получают аннуитет

Если вы вернетесь на работу и окажетесь в положении, подтверждающем право на участие в программе FEDVIP, вы должны связаться с BENEFEDS (1-877-888-3337), если вы хотите, чтобы ваши страховые взносы были вычтены из вашей зарплаты. Большинство повторно нанятых аннуитетов хотят внести это изменение, потому что пенсионеры платят страховые взносы FEDVIP долларами после уплаты налогов, а сотрудники платят взносы FEDVIP долларами до налогообложения.Если ваша новая должность не свидетельствует о праве на участие в программе FEDVIP, вы можете сохранить покрытие в качестве аннуитета.

Будущие выгоды

Когда ваша рента прекращается, вы получаете такой же статус, как и любой другой федеральный служащий, занятый на аналогичной должности с аналогичной историей обслуживания. Когда вы снова покинете Федеральную службу, вы будете иметь право на немедленную или отсроченную ренту на основании этого нового увольнения. Как правило, аннуитет будет рассчитываться на основе вашей истории службы и заработной платы на момент будущего увольнения из федеральной службы.

При повторном приеме на работу в агентстве Министерства обороны вы имеете право на двойной отказ от компенсации, который позволяет вам быть повторно трудоустроен с получением как аннуитета, так и заработной платы. В соответствии с этим отказом вы не будете иметь права на получение дополнительных пенсионных пособий. Если вы вышли на пенсию в связи с прекращением предоставления услуг, вы можете решить не получать этот отказ и подпадать под действие положений FERS о повторном трудоустройстве, которые будут предусматривать компенсацию вашей заработной платы на основе ежемесячной суммы вашего аннуитета.Услуга повторного трудоустройства может применяться к вашему выходу на пенсию в зависимости от объема оказываемых вами услуг.

Кроме того, в законе есть временное положение, позволяющее повторно трудоустроиться на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. См. Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84 [62 КБ].

Рента продолжается

Если ваш аннуитет не прекращается в соответствии с приведенными выше правилами, вы продолжите получать аннуитет FERS, пока вы работаете. Ваша заработная плата будет уменьшена на сумму вашего аннуитета, выплаченного за период вашей работы.Если вы не работаете полный рабочий день, сокращение заработной платы будет пропорционально скорректировано.

В законе есть временное положение, позволяющее повторно трудоустроиться на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. См. Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84.

Страхование медицинского страхования федеральных служащих (FEHB)

Если ваш аннуитет продолжает действовать после вашего повторного трудоустройства, ваше страховое покрытие FEHB, как правило, будет удержано вашим агентством, чтобы воспользоваться преимуществом преобразования страховых взносов на медицинские льготы.Ваше агентство должно уведомить OPM о вашем повторном трудоустройстве и о том, что они возьмут на себя ваше страховое покрытие FEHB. OPM приостановит действие вашего страхового покрытия в качестве аннуитета до тех пор, пока вы не уволитесь со своей новой работы. Если ваше назначение не дает вам права на получение FEHB в агентстве или если вы решите не участвовать в конвертации премий HB с агентством, OPM продолжит удерживать страховые взносы из вашего ежегодного платежа.

Страхование жизни группы федеральных служащих (FEGLI)

Если ваш аннуитет продолжает действовать после того, как вы повторно трудоустроитесь, вы сохраните страховку жизни, которую имеете как пенсионер.Однако, если тип назначения, который у вас есть, дает вам право на страхование FEGLI в качестве сотрудника, любое страхование базовой жизни, стандартное страхование (вариант A) и дополнительное страхование семьи (вариант C), которое вы имеете в качестве аннуитента, приостанавливается, и вы будете иметь покрытие в качестве сотрудника. У вас есть возможность сохранить Дополнительный необязательный (вариант B) в качестве ренты или иметь его в качестве сотрудника.

Будущие выгоды

Повторное трудоустройство может увеличить размер вашего пенсионного пособия и пособия в случае смерти. Будучи повторно трудоустроенным аннуитетом, вы можете заработать a-

  • дополнительная рента, или
  • аннуитет переопределен.

A Дополнительная аннуитетная — это аннуитет, который добавляется к вашему текущему аннуитету. Если вы работаете в качестве повторно нанятого аннуитета на полную ставку, непрерывно в течение как минимум 1 года, вы можете иметь право на дополнительную аннуитетную выплату. Если вы работаете неполный рабочий день, вы должны проработать пропорционально более длительный период, чтобы зарабатывать дополнительную ренту.

А переопределенный аннуитет — это перерасчитанный аннуитет, который заменяет ваш текущий аннуитет.Если ваше повторное трудоустройство продолжается как минимум 5 лет или эквивалент неполной занятости, и если вы имеете право на выход на пенсию при увольнении со службы повторного трудоустройства, вы можете выбрать переопределенный аннуитет. Прерывистое обслуживание не может учитываться при установлении права на получение дополнительной или переопределенной ренты и не может использоваться при расчете дополнительной ренты.

Если вы умрете при повторной работе после установления права на получение дополнительной или переопределенной ренты, пособие по случаю потери кормильца вашего пережившего супруга может быть увеличено или пересчитано.

Отказ от двойной компенсации

Есть два закона, которые разрешают повторное трудоустройство без вычета заработной платы или прекращения выплаты пособия.

Специальное положение о повторном трудоустройстве, PL 108-136

Согласно публичному закону 108-136, действующему с 24 ноября 2003 г., повторное трудоустройство в агентстве Министерства обороны (DoD) автоматически подразумевает двойной отказ от компенсации. Это означает, что DOD может повторно нанять аннуитет без компенсации заработной платы. Аннуитант FERS, прекративший предоставление услуг, может отказаться от двойной компенсации и подпадать под правила для повторно трудоустроенного аннуитета.Аннуитент по инвалидности будет по-прежнему подлежать медицинскому восстановлению (до 60 лет) и восстановлен до критериев платежеспособности. Однако в соответствии со специальным отказом от двойной компенсации DoD лицо, выплачивающее ренту по инвалидности, не подлежит административному взысканию. Если кто-то повторно трудоустроен в соответствии с отказом от двойной компенсации, никакие дальнейшие пенсионные пособия, такие как дополнительный или переопределенный аннуитет, не выплачиваются. Агентству по-прежнему необходимо связаться с OPM по поводу повторного трудоустройства, поскольку со страхованием здоровья и страхованием жизни необходимо обращаться так же, как и с любым повторно трудоустроенным аннуитетом.

Специальное положение о повторном трудоустройстве PL111-84 (Закон о полномочиях на национальную оборону)

Публичный закон 111-84, одобренный 28 октября 2009 г., разрешает повторное трудоустройство аннуитетов CSRS и FERS на ограниченной основе с получением как аннуитета, так и заработной платы. Это положение применяется к исполнительным агентствам (за исключением Министерства обороны и GAO), почтовой службе, а также судебным и законодательным органам.

Эти полномочия могут использоваться агентствами, когда они определят, что это необходимо:

  • Выполнять функции, важные для миссии агентства или любого компонента этого агентства;
  • Содействовать в осуществлении надзора Закона США о восстановлении и реинвестициях от 2009 года или Программы помощи проблемным активам в соответствии с разделом I Закона о чрезвычайной экономической стабилизации от 2008 года.
  • Содействовать в разработке, управлении или надзоре за действиями агентства по закупкам;
  • Содействовать Генеральному инспектору агентства в выполнении миссии Генерального инспектора;
  • Продвигать соответствующие программы обучения или наставничества сотрудников;
  • Помощь в найме или удержании сотрудников; или
  • Реагируйте на чрезвычайную ситуацию, связанную с прямой угрозой жизни или имуществу или другими необычными обстоятельствами.

Лица, повторно принятые на работу в соответствии с этим положением, работают по контрактам на срок до одного года. Аннуитет не может служить в соответствии с этим положением более 520 часов в течение периода, заканчивающегося через 6 месяцев после даты начала выплаты индивидуального аннуитета; на более чем 1040 часов работы в течение любого 12-месячного периода; или более 3120 часов. Лица, работающие в соответствии с этими положениями, не имеют права на какие-либо дополнительные ежегодные выплаты в связи с этим трудоустройством.

Срок действия данного положения истекает 27 октября 2014 года.

В начало

Специальная информация для лиц, получающих пенсию по инвалидности FERS, рассматривающих возможность восстановления на федеральном уровне

  • Если вы повторно трудоустроены на постоянной основе на должность, эквивалентную по классу и оплате той должности, с которой вы вышли на пенсию, OPM может обнаружить, что вы оправились от инвалидности.
  • Если вас повторно устроят на работу в соответствии со стандартами медицинской и физической квалификации, эквивалентными стандартам должности, с которой вы вышли на пенсию, OPM может обнаружить, что вы выздоровели.
  • Заработная плата по должности, на которой вы повторно трудоустроены, до зачета аннуитета, будет включена в качестве дохода при определении того, прекратится ли выплата аннуитета по инвалидности в связи с восстановлением трудоспособности.
  • Получение или сохранение права на получение полной или частичной компенсации за травмы от Управления компенсации работникам Министерства труда во время повторного трудоустройства, если эти выплаты основаны на той же травме или состоянии здоровья, которое является основанием для присуждения компенсации OPM по инвалидности выход на пенсию является неопровержимым доказательством (если нет очевидных медицинских доказательств) того, что вы не оправились от своей инвалидности.
  • Если вам исполнилось 60 лет или больше, выплата ренты не может быть прекращена из-за вашего заработка, и OPM может обнаружить, что вы получили компенсацию, только если вы попросите, чтобы вас нашли выздоровлением.

В начало

Занятость в частном секторе

Влияние на вашу базовую ренту:

Если вы вышли на пенсию по FERS
Основное пособие FERS

Ваша работа вне федеральной службы не повлияет на ваши базовые ежегодные выплаты CSRS или FERS, если вы не получаете пенсию по инвалидности и не достигли возраста 60 лет.Если вы являетесь пенсионером по инвалидности в возрасте до 60 лет, вам будет применяться ограничение в размере 80%. Вы достигаете 80% -ного предела заработка, если в любом календарном году ваш доход от заработной платы и самозанятости составляет не менее 80 процентов от текущей ставки базовой заработной платы для должности, с которой вы вышли на пенсию.

Аннуитетная надбавка FERS

Если вы получаете аннуитетную надбавку, она будет уменьшена в зависимости от того, сколько вы зарабатываете сверх годового лимита заработка Социального обеспечения.

В начало

аннуитетов Что нужно знать пожилым людям

(пересмотрено в 2018 г.)


Содержание Что нужно знать пожилым людям

В начало

Что нужно знать пожилым людям

Если вы старший, кто-то может предложить продать вам аннуитет.Аннуитеты сложны. Есть много видов аннуитетов. А иногда компании и агенты пользуются услугами пожилых людей. Этот буклет поможет вам задать вопросы и защитить себя, чтобы вы могли принять осознанное решение, которое подходит именно вам.

Прежде чем покупать аннуитет, убедитесь, что вы
  • Узнайте, что такое аннуитет. ″
  • Защитите себя, чтобы вас не подталкивали к покупке аннуитета.
  • Решите, подходит ли вам аннуитет.

Если у вас есть сомнения или вопросы, обратитесь в Департамент страхования Калифорнии.

Что такое аннуитет?

Аннуитет — это договор между вами и страховой компанией. Вы покупаете аннуитет, делая один или несколько взносов страховой компании. Страховая компания выплачивает вам доход пожизненно или в течение ограниченного периода времени. Аннуитеты обычно включают комиссии и другие сборы, которые сокращают ваши инвестиции. Обычно они зарабатывают меньше денег, чем акции и облигации. Большинство людей, которые покупают аннуитет, делают это, чтобы получить доход после выхода на пенсию. Аннуитет — это долгосрочное вложение.Тщательно принимайте решение.

Не подталкивайте к покупке аннуитета.
  • Агент не должен подталкивать вас к покупке аннуитета. Это незаконно.
  • AARP, старшая группа, предупреждает: не получайте обратную ипотеку, чтобы вы могли купить аннуитет. Если вы это сделаете, вы заплатите слишком много комиссионных и дополнительных сборов.
  • Закон гласит, что любой, кто предлагает продать вам аннуитет, должен предоставить вам честную и точную информацию об условиях и правилах аннуитета, а также о связанных с этим расходах и преимуществах.
  • Если вы чувствуете давление, позвоните в Департамент страхования Калифорнии.
Подходит ли мне аннуитет?

Ответ зависит от вашего финансового положения, возраста, состояния здоровья и целей. Рента может быть правильной для одних людей и неправильной для других. Задайте себе следующие вопросы. Обсудите их с надежным членом семьи или финансовым консультантом.

  • Да Нет Могу ли я позволить себе связывать свои деньги на долгие годы?
  • Да Нет Будет ли у меня достаточно денег, чтобы иметь запасной фонд, например банковский счет?
  • Да Нет Достаточно ли у меня денег для долгосрочного ухода и других медицинских нужд?
  • Да Нет Могу ли я покрыть свои расходы до тех пор, пока не начну получать доход?

Если вы ответили «нет» на любой из этих вопросов, рента, вероятно, вам не подходит.

Свяжитесь с Департаментом страхования Калифорнии (CDI).

Мы не рекомендуем и не одобряем аннуитеты. Мы хотим предоставить вам информацию, которая поможет вам принять лучшее решение. В Калифорнии действуют законы, защищающие права пожилых людей. Вы имеете право на справедливое, честное и добросовестное обращение.

Если вас вынуждают покупать аннуитет, свяжитесь с CDI: 1-800-927-4357 www.insurance.ca.gov

Вы также можете заказать или просмотреть нашу брошюру Страхование жизни и аннуитеты .Он расскажет вам больше об аннуитетах.

В начало

Виды аннуитетов

Существует много видов аннуитетов. Например, их:

  • Различные способы уплаты страховых взносов.
  • Различные способы получения процентов по аннуитетам.
  • Различные способы начать получать доход.
Существуют разные способы оплаты страховых взносов.

Ваши платежи по покупке аннуитета называются страховыми взносами.

  • Аннуитет можно купить с разовой премией.
  • Или вы можете со временем произвести серию премиальных выплат.
  • Деньги, которые вы платите, чтобы купить премию, также называются вашей основной суммой.
Аннуитеты приносят проценты по-разному.

Переменная рента: Страховая компания инвестирует вашу ренту в акции, облигации или другие инвестиции в зависимости от риска, который вы хотите принять. Если фонд не преуспевает, вы можете потерять часть или все свои вложения. Для получения дополнительной информации о переменных аннуитетах прочтите брошюру «Переменные аннуитеты: что вы должны знать» на сайте www.sec.gov/investor/seniors.shtml.

Фиксированный аннуитет: На ваши деньги начисляются проценты по ставкам, установленным страховой компанией (или другим способом, описанным в договоре аннуитета). Процентная ставка может быть установлена ​​только на 1 год или до 10 лет. Аннуитет, индексируемый на акции, имеет процентную ставку, которая обычно основана на индексе фондового рынка.

У вас гарантированный минимальный процент. Гарантии консервативны. Интерес может быть выше.

Остерегайтесь фиксированных аннуитетов с минимальной гарантированной процентной ставкой 0%.Вы не потеряете основную сумму, но и ваши деньги не будут расти. Кроме того, вы не получите все дополнительные проценты, которые может заработать фондовый рынок. Страховая компания решает, сколько вы получите.

Остерегайтесь рекламы с высокими процентными ставками. Если процентная ставка не гарантирована, вы не можете на нее рассчитывать. ″

  • Некоторые аннуитеты предлагают более высокие гарантированные проценты только на первый год. Это называется ставкой тизера. После этого интерес снижается.
  • Обязательно спросите, какая минимальная ставка и как долго сохраняется высокая процентная ставка.
Есть разные способы начать получать доход.

Немедленный аннуитет : Вы начинаете получать выплаты в течение года после покупки аннуитета. Обычно вы не можете забрать лишние деньги. Основная причина для немедленной покупки аннуитета — это получение регулярного дохода сразу после выхода на пенсию.

Отложенный аннуитет : Вы начинаете получать доход много лет спустя, когда выходите на пенсию. Основная причина купить отсроченный аннуитет — это чтобы ваши деньги на какое-то время росли без уплаты налогов.Узнайте больше на следующей странице.

Отложенные аннуитеты

Отложенные аннуитеты — это долгосрочные инвестиции. У них есть два периода:

  • Период накопления — это когда ваши деньги растут. Это может длиться более 10 лет.
  • Период амортизации — это когда вы получаете выплаты дохода. Он может длиться столько же, сколько ваша жизнь и даже жизнь вашего получателя.
Остерегайтесь комиссий за сдачу в период накопления!

Если вам понадобятся деньги в период накопления, вам обычно придется заплатить штраф, называемый комиссией за возврат.

Вы не можете забрать деньги в первый год. После этого вы сможете вывести немного денег без штрафа. Если вы возьмете больше, плата за сдачу может быть высокой. Вы можете в конечном итоге получить меньше денег, чем начинали.

Что делать, если мне нужен доступ к своим деньгам?

Если вы считаете, что вам понадобится доступ к своим деньгам в период накопления, не получайте отсроченный аннуитет. Однако, когда этот период закончится, вы можете забрать свои деньги. Это называется обналичиванием.

Что делать, если я умру до начала выплаты дохода?

Это важный вопрос для имущественного планирования. Ваш получатель может захотеть обналичить аннуитет. Спросите своего агента, придется ли вашему бенефициару оплатить комиссию за возврат.

Подробнее:

Закажите или просмотрите бесплатную брошюру «Страхование жизни и аннуитеты» Департамента страхования Калифорнии. Позвоните по телефону 1-800-927-4357 или посетите сайт www.insurance.ca.gov.

В начало

Аннуитеты и налоги

Налоговое планирование помогает снизить налоги и управлять ими.Налоговый поверенный или налоговый бухгалтер должен заниматься вашим налоговым планированием.

Покупка или обналичивание аннуитета может изменить ваши налоги. Например, если вы продаете акции или облигации, чтобы купить аннуитет, вы можете получить дополнительные налоги. Поговорите с налоговым юристом или налоговым бухгалтером.

Получение налоговых льгот по отсроченному аннуитету:

Одна из причин, по которой люди покупают отсроченные аннуитеты, — это задержка уплаты налогов. Вы не обязаны платить налоги, пока не получите выплату дохода.

  • Чтобы получить налоговую льготу, вы должны позволить отсроченному аннуитету расти как долгосрочное вложение.

  • Если вы забираете деньги до достижения 59,5 лет, вы платите налоговый штраф (если вы не станете инвалидом или не переведете свои деньги на другой годовой доход).

  • Правительство не устанавливает возраст, когда вам необходимо начать получать доход от аннуитета вне плана IRA или 401 (k). Однако в вашем аннуитетном контракте может быть указан возраст.

  • Обычно нет смысла вкладывать аннуитет в IRA, потому что аннуитет уже дает вам отсрочку налогообложения..

Уплата налога на прибыль:

Когда вы начинаете получать доход, вы должны платить налоги. Платежи по доходу облагаются налогом как обычный доход, а не как прирост капитала.

Каждая выплата дохода может включать как основную сумму долга, так и проценты. Вы платите налоги со всей выплаты дохода, если вы купили аннуитет, используя доллары до налогообложения. Вы платите налоги с процентов только в том случае, если вы купили аннуитет на доллары после уплаты налогов.

Замена аннуитета:

Вы можете переводить деньги из одного аннуитета в другой без уплаты налогов.Агент может потребовать от вас заменить аннуитет. Будь осторожен. Агент получает комиссию, и вы можете заплатить высокие комиссии и штрафы.

Аннуитеты и имущественное планирование

Государственное планирование

помогает вам быть уверенным, что ваши желания будут выполнены, когда вы умрете или больше не сможете управлять своими делами.

Поговорите с опытным юристом по планированию недвижимости.

Если ваши документы по имущественному планированию не подготовлены и не заполнены должным образом, они могут не поддерживаться судом. Это может нанести непоправимый вред вам и вашей семье.

Аннуитет может быть частью имущества.

Однако, прежде чем покупать аннуитет, вы должны обсудить его со своим адвокатом и убедиться, что он вписывается в ваш общий план.

Вы можете выбрать получателя.

Бенефициар, также называемый оставшимся в живых, может получать выплаты после вашей смерти. Этот человек обычно является вашим супругом.

Есть несколько способов получить доход.
  • Life Annuity: вы получаете пожизненный доход. Когда вы умрете, выплаты прекратятся.

  • Период определенной ренты: вы получаете доход на всю жизнь. После вашей смерти выживший получает доход в течение ограниченного времени.

  • Пожизненная рента с определенным периодом: вы получаете пожизненный доход. Если вы умрете до достижения определенного возраста, ваш оставшийся в живых получает доход в течение ограниченного времени.

  • Совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца: вы получаете пожизненный доход. После вашей смерти выживший получает часть этого дохода (например, 50% или 75%) на всю жизнь.

Благотворительные подарочные аннуитеты.

Аннуитет в виде благотворительного подарка — это договор между вами и благотворительной организацией (а не страховой компанией). Вы жертвуете деньги или имущество на благотворительность и получаете налоговый вычет. Благотворительная организация соглашается выплачивать вам и вашему получателю доход за ваши пожизненные выплаты. Аннуитет обеспечивается за счет всех активов благотворительной организации.

  • Прежде чем покупать благотворительный подарочный аннуитет, поговорите с доверенным финансовым консультантом и в Департаменте страхования.

  • Убедитесь, что у благотворительной организации есть сертификат полномочий от Департамента страхования.

Защитите себя от финансовых злоупотреблений

Финансовые злоупотребления в отношении пожилых людей становятся все более серьезной проблемой. Многие пожилые люди имеют активы, потому что они всю жизнь работали, оплачивали свои дома и откладывали на пенсию.

Финансовые злоупотребления могут истощить пожилых людей сбережениями жизни, оставив их без гроша в кармане, когда они нуждаются в медицинском обслуживании или долгосрочном уходе. Такие болезни, как слабоумие и болезнь Альцгеймера, могут затруднить распознавание мошенничества и обращение за помощью.

Агенты могут получать высокие комиссионные по аннуитетам.

Большинство страховых агентов и брокеров соблюдают законы. Но некоторые нечестны. Они могут убедить вас: ″

  • Купите аннуитет, который вам не подходит.

  • Замени свой аннуитет — они получают комиссию, а вы платите дополнительные сборы.

  • Получите обратную ипотеку для финансирования аннуитета.

Living Trust Mills

Растущая популярность планирования недвижимости привела к мошенничеству под названием Living Trust Mills.Ваш живой траст должен создать опытный адвокат по планированию недвижимости, а не агент по продаже страховых услуг.

Предупреждающие знаки о мошенничестве
  • Торговый агент утверждает, что является экспертом по трасту, советником по трасту, старшим планировщиком недвижимости или помощником юриста.

  • Агент предлагает бесплатные семинары в таких местах, как центры ухода за престарелыми, пенсионные сообщества или места отправления религиозных обрядов.

  • Агент предлагает «бесплатное» питание, с обслуживанием или в хорошем ресторане.(Возможно, вам придется указать свои контактные данные, чтобы получить «бесплатное» питание!)

  • Агент предлагает создать или обновить живой траст для просмотра вашей финансовой информации.

  • Агент дает неверную информацию о ваших текущих инвестициях. Агент может сказать, что аннуитет имеет меньший риск, чем ваши инвестиции или сберегательные счета.

  • Агент пытается продать ренту ветерану, чтобы уменьшить его активы, чтобы они могли претендовать на получение пособия Департамента по делам ветеранов.

Когда агенты приходят к вам домой, у вас много прав.

Агент не может войти в ваш дом без приглашения. И они должны немедленно уйти, если вы их попросите.

Когда агент приходит к вам домой:
  • Агенты должны направить вам письменное уведомление за 24 часа до того, как они придут к вам домой.

  • Когда они впервые связываются с вами, они должны сказать вам, почему. Например, они должны сказать, что хотят поговорить о страховании.

  • Они должны сообщить вам название страховой компании, которую они представляют.

  • Они должны назвать вам имена и титулы всех, кто приходит к вам домой.

  • Каждый человек должен предоставить вам визитную карточку или другое письменное удостоверение личности со своим именем, служебным адресом, номером телефона и номерами страховых лицензий.

  • Вы можете попросить людей уйти в любое время.

Агент несет перед вами юридическую ответственность.

Лицо, предлагающее продать вам аннуитет, должно предоставить вам честную и точную информацию об условиях и правилах аннуитета, а также о связанных с ним затратах и ​​преимуществах.Это закон.

Аннуитеты — выбор за вами

Может быть трудно попросить кого-то покинуть ваш дом. Посмотрите, как это делает один старший. Смотрите видео на сайте Департамента страхования. Посетите информационный центр для пожилых людей на сайте www.insurance.ca.gov.

Сообщить о финансовых злоупотреблениях
Выберите подходящий аннуитет

Если вы решите купить аннуитет, вам нужно будет решить, какой из них вам подходит. Убедитесь, что вы понимаете условия аннуитета.

Задайте эти важные вопросы:

Для фиксированной ренты

Для отсроченного аннуитета,

  • Какова комиссия за возврат денег, если я заберу деньги раньше срока?

  • Как долго длится период оплаты за отказ?

  • Могу ли я снять немного денег без уплаты комиссии за возврат и / или других сборов? Если да, то сколько я могу вывезти?

  • Что получит мой бенефициар, если я умру до того, как начну получать доход?

Воспользуйтесь 30-дневным периодом бесплатного просмотра.

Как пенсионер, вы имеете право на бесплатный 30-дневный период, чтобы просмотреть аннуитет, чтобы убедиться, что это то, что вы хотите. В течение 30-дневного периода вы можете вернуть аннуитетный договор для получения полного возмещения. В вашем контракте должно быть указано следующее:

Этот полис может быть возвращен в течение 30 дней с даты получения для полного возмещения, путем возврата его страховой компании или агенту, который продал вам полис. По истечении 30 дней отмена может повлечь за собой существенный штраф, известный как комиссия за возврат.

Перед покупкой:

Используйте этот контрольный список, чтобы убедиться, что вы покупаете для себя подходящую ренту.

  • Получите договор аннуитета в письменной форме.

  • Не давите. Используйте 30-дневный период бесплатного просмотра.

  • Не подписывайте ничего непонятного.

  • Попросите члена семьи, друга или советника, которому вы доверяете, рассмотреть договор ренты с вами.

  • Перед тем, как заменить аннуитет на новый, убедитесь, что вы получили полный список преимуществ и недостатков этого.

  • Попросите список всех крайних сроков и комиссий за сдачу, если вы забираете деньги раньше.

  • Убедитесь, что агент, брокер и / или страховая компания имеют надлежащую лицензию на продажу интересующего вас аннуитета. См. Следующую страницу.

Проверить страховую компанию

Обычно вы покупаете аннуитет в страховой компании.

Иногда вы можете купить аннуитет по пенсионному плану 401 (k) на работе, в компании паевых инвестиционных фондов, в банке или брокерской фирме.Однако страховая компания фактически удерживает вашу ренту и управляет вашими деньгами.

Насколько надежна страховая компания в финансовом отношении?

Перечисленные ниже независимые организации оценивают финансовую устойчивость страховых компаний. Проверьте эти рейтинги, прежде чем покупать аннуитет. Вы можете проверить их в Интернете или в своей библиотеке.

Рейтинг «A +++» или «AAA» свидетельствует о высокой финансовой устойчивости компании.

AM Лучшее

www.ambest.com

Moody’s

www.moodys.com

Standard & Poor’s

www.standardandpoors.com

Вайс

www.weissratings.com

Имеет ли страховая компания лицензию в Калифорнии?

Убедитесь, что страховая компания имеет лицензию Департамента страхования Калифорнии. Вы можете проверить лицензии на сайте www.insurance.ca.gov или по телефону 1-800-927-4357.

Если страховая компания имеет лицензию в Калифорнии, аннуитет может частично защищаться Калифорнийской ассоциацией по страхованию жизни и здоровья. Для получения дополнительной информации посетите www.califega.org.

Кто продает аннуитет?

Вы можете купить аннуитет через банк, паевой инвестиционный фонд или брокерскую фирму. Но всегда спрашивайте название страховой компании. Страховая компания, а не банк, удерживает вашу ренту и управляет вашими деньгами.

  • Человек, который продает вам аннуитет, должен быть лицензированным агентом по страхованию жизни.

  • Если вы покупаете переменную ренту, человек, который ее вам продает, также должен быть зарегистрированным дилером по ценным бумагам.

Как подать жалобу

Кто-то продал вам несоответствующую ренту — ренту, не подходящую для вашего возраста, здоровья или финансового положения?

Например, нецелесообразно продавать отсроченный аннуитет тому, кто нуждается в медицинском обслуживании на дому и нуждается в своих деньгах для оплаты этого ухода.

Хотите подать жалобу на агента или страховую компанию?

Спросите, можете ли вы отменить продажу

Вы можете поговорить с менеджером или руководителем отделения агента или со страховой компанией. Они могут отменить продажу, если она была неуместной.

Вы также можете подать жалобу в Департамент страхования Калифорнии
  • Чтобы подать жалобу или задать вопросы: ″ Звоните 1-800-927-4357

  • Напишите нам по адресу www.insurance.ca.gov (Нажмите «Запрос о помощи»)

    Найти дополнительную информацию

  • Поговорите со страховым агентом или в компанию.

  • Поговорите со своим финансовым консультантом или адвокатом.

  • Посетите местную библиотеку и попросите справочники по аннуитетам.

Комиссия по ценным бумагам и биржам

www.sec.gov/investor/seniors.shtml

Это страница информации и ресурсов для пожилых людей, включая ссылку на статью о Variable Annuities: What You Should Know .

Общие термины

Период накопления — Период времени, когда вы вносите в свой аннуитет.

Аннуитет — Лицо, получающее доход от аннуитета (например, вы или ваш бенефициар / кормилец).

Период аннуитета —Период, когда вы получаете доход от вашей аннуитета.

Денежная стоимость — Сумма денег, которую вы получаете, когда обналичиваете или отказываетесь от всей своей ренты.

Отсроченные аннуитеты — Аннуитеты, обеспечивающие выплаты дохода, которые начинаются как минимум через один год, а обычно через много лет в будущем.

Фиксированные аннуитеты — Аннуитеты, которые растут по минимальной ставке, установленной страховой компанией. Ставка может быть установлена ​​только на 1 год или до 10 лет.

Free look —Право покупателя на период, чтобы изучить аннуитетный продукт и, если он не удовлетворен, вернуть его компании для полного возмещения. У пожилых людей есть 30-дневный период бесплатного просмотра.

Немедленные аннуитеты — Аннуитеты, обеспечивающие выплаты дохода, которые начинаются в течение года после покупки аннуитета.

Аннуитет, не подлежащий налогообложению — Аннуитет, который вы покупаете на доллары после уплаты налогов.

Страховой взнос — Платежи, которые вы производите страховой компании для покупки аннуитета. Вы можете внести один страховой взнос или несколько платежей.

Комиссионный сбор за сдачу —Комиссия, взимаемая, если вы снимаете деньги из своего отсроченного аннуитета в течение определенного периода, например 10 лет. Плата за сдачу может быть высокой. Возможно, вы сможете получить немного денег, не заплатив комиссию за сдачу.

Отсрочка налогообложения — Деньги в вашем аннуитете растут без учета налогов. Это означает, что вы не платите с него налоги, пока не начнете получать доход.

Аннуитет с учетом налогообложения — Аннуитет, который вы покупаете на доллары до налогообложения.

Переменные аннуитеты — Аннуитеты со ставками, которые меняются в зависимости от того, как инвестируется аннуитет.

Resumen en Español

Anualidades: Lo que las personas mayores tienen que saber

Este folleto proporciona información valiosa sobre los siguientes temas:

  • Lo que necesitan saber las personas mayors

  • Tipos de anualidades

  • Anualidades diferidas

  • Anualidades e Impuestos

  • Anualidades y planificación patrimonial

  • Protéjase de abuso financier

  • Elegir la anualidad righta usted

  • Compruebe la compañía de seguros

  • Cómo Presentar una queja

  • Encontrar más información

  • Términos comunes

Este folleto está disponible en español en nuestro sitio web en insurance.ca.govSeleccione traduce español en el lado derecho de la pantalla. Seleccione la ficha al consumidor elegir los tipos de seguro, Seleccione guías de información, продолжение, seleccione la serie Senior.

Обратитесь в отдел страхования

Свяжитесь с Департаментом страхования Калифорнии (CDI): ″

  • Если у вас есть вопросы или опасения по поводу страхования. ″

  • Если вы хотите заказать копии этой брошюры. ″

  • Если вы хотите подать жалобу на свою страховку.″ Если у вас возникли трудности с открытием претензии в страховой компании. ″ Проверить лицензию агента, брокера или страховой компании.

Позвонить:

Горячая линия для потребителей 1-800-927-4357TTY 1-800-482-4833

Посетите нас в Интернете по адресу:

www.insurance.ca.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *