Накопительная часть пенсии при смерти человека: О выплате средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц

Содержание

О выплате средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц

   Право на получение пенсионных накоплений умершего застрахованного лица его правопреемниками закреплено ст.7 п.6 Федерального закона № 424-ФЗ от 28.12.2013г. «О накопительной пенсии».

         Напоминаем: накопительная составляющая формируется у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты страховых взносов в ПФР, у всех участников программы государственного софинансирования и у тех, кто направил материнский капитал на формирование будущей пенсии. Также в 2002-2004 гг. накопительная часть пенсии в обязательном порядке формировалась у мужчин 1953-1966 года рождения и у женщин 1957-1966 года рождения.

         Порядок обращения правопреемников за выплатой, расчет сумм, подлежащих выплате, сроки и периодичность осуществления выплат регулируются «Правилами выплаты Пенсионным Фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30. 07.2014г. № 711.

   Обращаем внимание, правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, если его смерть наступила до назначения ему накопительной пенсии. В случае, если умершему была назначена срочная пенсионная выплата, недополученная сумма также подлежит выплате правопреемникам.

Напоминаем: Накопительная пенсия не наследуется по законам наследования, а выплачивается правопреемникам умерших застрахованных лиц.

         Пенсионные накопления вправе получить правопреемники по заявлению – лица, указанные в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений, либо правопреемники по закону – родственники умершего (первой очереди – дети (в том числе усыновленные), супруг(а) и родители, а при их отсутствии – правопреемники по закону второй очереди: братья, сёстры, дедушки, бабушки, внуки).

         Если страховщиком пенсионных накоплений умершего является Пенсионный фонд России, то правопреемникам необходимо обратиться в любой территориальный орган Фонда с заявлениями установленного образца (о выплате или об отказе в выплате средств пенсионных накоплений) и необходимым пакетом документов до истечения 6 месяцев со дня смерти родственника. При этом, если указанный срок пропущен, можно восстановить его в судебном порядке.

         Если страховщиком пенсионных накоплений является Негосударственный пенсионный фонд, то правопреемникам необходимо обратиться в тот НПФ, с которым умерший гражданин заключил договор об обязательном пенсионном страховании.

         По итогам рассмотрения заявлений правопреемников, Отделение ПФР по Республике Карелия на 7-ой месяц выносит решение о выплате (либо об отказе в выплате) средств пенсионных накоплений, учтенных на дату смерти застрахованного лица, на 8-ой месяц, не позднее 20-го числа месяца денежные средства перечисляются правопреемникам. Выплата производится способом, указанным в заявлении о выплате средств пенсионных накоплений (через почтовое отделение связи, перечисление средств на банковский счет). Затем в июле следующего года ПФР принимает решение о дополнительной выплате средств, поступивших на пенсионный счет умершего после принятия решения о перечислении основной суммы.

         Пенсионный фонд проводит работу по извещению правопреемников, чтобы выплатить им эти накопления. Как только в Отделение Пенсионного фонда Карелии поступают сведения об умерших, специалисты ПФР направляют их родственникам письма-уведомления о возможности получения пенсионных накоплений. Фонд пользуется любой возможностью известить родственников: информация размещается на официальном сайте Отделения ПФР по РК, в социальной сети Интернета в группе «В Контакте», памятки и буклеты размещены на информационных стендах в клиентских службах, а также переданы в Отделы ЗАГСа и нотариусам Республики Карелия.        

Умер человек. Как получить его накопительную пенсию – инструкция


Пенсия делится на три части: социальная, страховая и накопительная. Страховая и социальная пенсии умершего не могут быть унаследованы. Передана родственникам в рамках наследования имущества умершего может быть только накопительная часть пенсии. Наследуется только невыплаченная накопительная пенсия. Если она полностью выплачена при жизни, наследовать нечего. За исключением двух случаев. Рассмотрим ситуации подробнее.

В каких случаях выплачивается накопительная пенсия умершего?


Накопительная пенсия может быть унаследована, если она не была выплачена. Если же она была выплачена единоразово в полном объеме или частями, то наследники не могут её получить за исключением двух случаях:

  • выплата по накопительной пенсии была назначена пенсионным фондом, но не была получена умершим или человек умер, не успев её получить;
  • умерший получил часть накопительной пенсии в виде срочной пенсионной выплаты.



Кто имеет право на получение накопительной пенсии умершего?


Имея пенсионные накопления, можно составить распоряжение, в котором будут указано, к кому перейдут средства в случае смерти завещателя. В нем можно указать не только родственников, но и любое лицо. Чтобы документ имел силу, его нужно передать в пенсионный фонд.


В случае отсутствия заявления в пенсионном фонде, накопительная пенсия наследуется также, как и другие денежные средства, ценности и имущество умершего. Право на них имеют, в первую очередь, дети покойного (в том числе усыновленные), его родители или усыновители, а также супруг или супруга. Если их нет, то накопительную пенсию наследуют его братья и сестры, бабушки и дедушки, а также внуки.


Если заявление на получение накопительной пенсии подало несколько родственников усопшего, то сумма выплаты делится между ними в равных долях.

Куда обратиться для получения накопительной пенсии умершего?


Чтобы получить накопительную пенсию умершего, его родным нужно обратиться в ПФР. В том случае, если пенсионные сбережения умершего хранились в негосударственном фонде, то близким покойного нужно обратиться в то учреждение, с которым был заключен договор о пенсионном страховании.


Для получения накопительной пенсии умершего необходимо направить заявление в пенсионный фонд в течение шести месяцев после смерти наследодателя. Решение о выплате принимается на седьмой месяц после смерти пенсионера. Пенсионный фонд уведомляет родственников умершего в течение пяти дней после принятия решения, и в течение двадцати дней проводит выплату. В случае если правопреемник не обратился в установленный срок, то для подачи заявления ему необходимо решение суда «О восстановлении срока для о выплате средств пенсионных накоплений».

Необходимые документы для получения накопительной пенсии


Вместе с заявлением, в пенсионный фонд необходимо подать следующий пакет документов:

  • паспорт заявителя;
  • документы, подтверждающие родственные отношения с усопшим;
  • свидетельство о смерти застрахованного лица;
  • страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования.

Как получить накопительную пенсию?


Для этого необходимо начинать дело о наследстве и обращаться к нотариусу – он должен открыть дело в соответствии с ФЗ «О трудовых пенсиях» РФ. Чтобы получить накопительную часть пенсии, относящуюся к наследственной массе, нужно обращаться в Пенсионный фонд. Помимо тех же документов, которые были перечислены в списке выше, необходимо также иметь на руках:

  • справку о составе семьи
  • свидетельство о наследстве


После того, как завершится процедура рассмотрения предоставленных вами документов, на счёт заявителя каждый месяц будут перечислять одобренную денежную сумму из накопительной части пенсии.


Также обращаться к нотариусу имеет смысл в том случае, если пенсия перечислялась на сберкнижку. Тогда, помимо документов, перечисленных в начале статьи, необходимо иметь на руках опись наследства (в ней должна быть отражена вся сумма денег на сберкнижке умершего).


Поскольку этот вопрос вновь оказывается в области наследственного права, придётся ждать 6 месяцев с момента заведения дела. По окончании данного временного срока вам выдается свидетельство о наследстве, вместе с чем в вашу собственность переходят все финансовые средства покойного, включая накопительную часть пенсии.


Возможно, вам будет интересно:

20 ноября 2018

Как получить по наследству пенсионные накопления — Российская газета

Пенсионный фонд разъяснил, как получить по наследству пенсионные накопления

Мало кто знает, что если человек умер до назначения ему накопительной пенсии, правопреемники могут унаследовать его пенсионные накопления. Если накопительная пенсия пополнялась также в рамках программы софинансирования или на нее был переведен маткапитал, то стать правопреемником части этих средств можно, даже если умерший человек успел побыть пенсионером.

Для этого нужно в течение шести месяцев со дня его смерти написать заявление об этом в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, где хранились накопления. Если правопреемник пропустил этот срок, он может восстановить его в судебном порядке, объясняют в Пенсионном фонде РФ.

Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти. Выплата денег правопреемникам происходит не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение, через почтовое отделение или на банковский счет. Способ наследник должен указать в заявлении.

Если человек, у которого формируется накопительная пенсия, болен и предполагает, что может не дожить до ее получения, он может заранее определить правопреемников, продолжают в ПФР. Заявление об этом он может подать в ПФР или НПФ.

Если оно не было подано, правопреемниками могут стать дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если их нет — то братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Если речь идет о наследовании накопительной пенсии, сформированной за счет маткапитала, то наследниками могут стать супруг (отец или усыновитель) и дети.

Можно заранее определить правопреемников пенсионных накоплений, подав заявление в Пенсионный фонд

Накопительная пенсия формируется у людей, родившихся после 1967 года, если они до конца 2015-го сделали выбор в ее пользу. Также накопительная пенсия может сформироваться у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения, чьи средства пенсионных накоплений формировались в 2002-2004 годах. С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть их трудовой пенсии были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но накопленные средства зафиксированы на индивидуальном лицевом счете в ПФР и учитываются при назначении пенсии. Есть она и у участников программы государственного софинансирования пенсий (когда отчисления на накопительную пенсию делает и сам человек, и его работодатель, и государство), и у тех, кто направил средства матсемейного капитала на формирование накопительной пенсии.

Взнос за работника составляет 22 процента от размера его зарплаты, и если человек выбрал для себя накопительную пенсию, то 16 процентов шли в распределительную систему — на страховую пенсию и шесть процентов — на накопительную. Эти деньги уже учитываются не в баллах. В «живых» деньгах они попадают на счет выбранного человеком негосударственного пенсионного фонда или в управляющую компанию, и они должны их инвестировать и приумножать.

C 2014 года накопительная часть пенсии заморожена, а все отчисления работодателей поступают на формирование страховой пенсии. «Заморозка» продлится как минимум до 2021 года. Ожидается, что к этому сроку будет принят закон об индивидуальном пенсионном капитале, который, по сути, станет «правопреемником» накопительной части пенсии. С той разницей, что отчисления будут делать сами работники, а не их работодатели.

Сейчас люди могут распоряжаться той частью накопительной пенсии, которая сформировалась до 2014 года. Она продолжает формироваться у тех, кто участвует в программе софинансирования пенсий, или у тех, кто перечислил на нее маткапитал, но, строго говоря, она пополняется практически у всех за счет инвестиционного дохода, даже у пенсионеров, которые уже получают выплаты, потому что выплаты идут, а невыплаченная часть продолжает инвестироваться. Всего пенсионные накопления есть у 77 миллионов россиян.

Инфографика «РГ»/ Михаил Шипов/ Антон Переплетчиков/ Игорь Зубков

Как получить в наследство пенсию мужа, если сроки для обращения в ПФР уже прошли

Ольга Макеева

юрист

В 2010 году в Кемеровской области муж одной молодой женщины погиб в результате несчастного случая на производстве. Она осталась одна с двумя детьми. Через некоторое время женщина начала заниматься наследственными делами. Знакомые рассказали ей, что можно получить по наследству пенсионные накопления мужа. Но это можно было сделать только в течение шести месяцев с даты смерти. А этот срок давно прошел.

Женщина подала в территориальное отделение пенсионного фонда заявление, в котором просила выплатить ей, как правопреемнице мужчины, его пенсионные накопления. Но ПФР отказал, сославшись на то, что шесть месяцев, в течение которых можно подать такое заявление, уже прошли.

Источник: определение ВС № 81-КГ19-12

Вдове не хотелось терять эти деньги. Спустя семь лет после смерти мужа она пошла в суд, чтобы восстановить пропущенный срок и получить все выплаты.

Аргументы сторон

Наследница. Мой муж работал по трудовому договору, у него была белая зарплата, поэтому работодатель делал за него отчисления в пенсионный фонд. Но муж не дожил до пенсии. Мне рассказали, что я могу получить деньги из накопительной части пенсии умершего мужа. Как только я об этом узнала, сразу пошла в пенсионный фонд. Там сказали, что я пришла слишком поздно: надо было обратиться в течение полугода после смерти мужа. Но раньше я просто не знала о такой возможности.

Прошу восстановить пропущенный срок, чтобы я могла обратиться за выплатой и получить пенсионные накопления моего мужа.

Представитель пенсионного фонда. Эта женщина опоздала на семь лет. Законом четко установлен срок для подачи заявления на такие выплаты — 6 месяцев. Она этот срок пропустила. То, что она не знала о такой возможности, — не уважительная причина. Просим в иске отказать.

Иногда можно обойтись и без суда

Мы пишем в том числе и об этом. Подпишитесь на рассылку, чтобы узнать, как защищать свои права без судов

Что сказали суды

При жизни муж этой женщины был застрахован в территориальном органе Пенсионного фонда РФ. Работодатель уплачивал за него страховые взносы на накопительную часть страховой пенсии. Эти накопления учтены в специальной части индивидуального лицевого счета мужчины.

п. 6 ст. 7 ФЗ «О накопительной пенсии»

Воспользоваться своими пенсионными накоплениями мужчина не успел, потому что на момент смерти не достиг пенсионного возраста.

Получить деньги из накопительной части пенсии по старости могут правопреемники застрахованного лица. Это можно сделать в двух случаях:

  1. если человек умер до назначения ему пенсии по старости;
  2. если человек умер до ежегодной корректировки накопительной части пенсии.

п. 7 ст. 7 ФЗ «О накопительной пенсии»

Если заявления нет, то деньги выплачиваются поровну детям, супругу и родителям умершего. А если такие лица отсутствуют, то выплаты получат братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Чтобы получить выплату, правопреемники умершего должны обратиться в пенсионный фонд с заявлением о выплате в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Пенсионный фонд ей отказал по причине пропуска срока, установленного для обращения за выплатами. Но вообще-то именно пенсионный фонд должен был сообщить этой женщине, что она может получить пенсионные накопления. Это его обязанность по закону. ПФР должен был направить уведомления правопреемникам в течение 10 дней с даты получения документа о смерти застрахованного лица.

Этой женщине никаких уведомлений не направляли, поэтому она и не смогла вовремя подать заявление о выплатах.

Кроме того, у этой женщины муж погиб на работе. Потеря близкого родственника — серьезная психологическая травма. Стресс и решение проблем, возникших после смерти мужа и отца детей, — уважительная причина пропуска срока.

Требование истицы полностью обоснованно. Иск удовлетворяем. Восстанавливаем ей срок для подачи в ПФР заявления на выплаты.

Пенсионный фонд России не согласился с таким решением и обжаловал его.

Согласно информации из базы данных пенсионного фонда, у умершего мужа истицы действительно есть пенсионные накопления, уплаченные его работодателем. Но ПФР ничего не должен этой женщине, потому что она обратилась позже шести месяцев с даты смерти супруга.

Пенсионный фонд не должен был уведомлять истицу о праве на выплаты, так как у него не было информации о том, что она правопреемница мужа. Там не знали, кому и куда отправлять уведомления.

Если бы умерший мужчина заранее представил заявление о том, как распределить его пенсионные накопления после смерти, — тогда да, пенсионный фонд должен был уведомить всех лиц, указанных в этом заявлении. Там были бы адреса и телефоны правопреемников.

Но поскольку мужчина не оставил такого заявления, ПФР никого уведомлять не должен.

То, что эта женщина не знала о возможности получить пенсионные накопления мужа, — не повод восстанавливать ей срок. Все законы опубликованы и находятся в свободном доступе. Незнание закона — это не уважительная причина.

Решение районного суда отменяем. В иске отказываем.

На этот раз жалобу подала истица. Дело дошло до Верховного суда.

Апелляционная инстанция ошиблась, и вот почему.

Главное, что должны выяснить суды в делах о восстановлении срока, — причина, по которой истец пропустил этот срок, и степень ее уважительности. Уважительная причина — это исключительные обстоятельства, связанные с личностью истца, например болезнь или длительная командировка. В законе нет перечня уважительных причин, поэтому в каждом случае суд должен решить этот вопрос с учетом обстоятельств конкретного дела.

Суды выяснили, что на лицевом счете умершего мужчины есть пенсионные накопления. Его правопреемники имеют право получить эти деньги. Правопреемники могут быть по заявлению или по закону. В этом деле застрахованный не оставил заявления, поэтому выплаты могут потребовать правопреемники по закону — наследники первой или второй очереди. В нашем случае это супруга застрахованного.

Областной суд посчитал, что ПФР обязан уведомлять о праве на получение выплат со счета застрахованного лица только правопреемников по заявлению. Это ошибка. Так как заявления не было, ведомство должно было известить о возможности получения выплат правопреемников по закону, то есть супругу умершего мужчины.

Пенсионный фонд этого не сделал — и тем самым лишил женщину возможности своевременно обратиться за выплатой. Истица не знала, что у ее мужа, умершего в 26 лет, были пенсионные накопления, которые должны быть ей выплачены.

Решение районного суда абсолютно законно и обоснованно. Определение областного суда отменяем, а решение районного суда оставляем в силе.

Что в итоге

Суд восстановил женщине срок для обращения за выплатами. Теперь она сможет подать заявление и получить деньги, которые успел перечислить работодатель ее мужа в накопительную часть пенсии.

Накопительную часть пенсии можно получить в наследство

Накопительная часть пенсии — это прибавка к пенсионным выплатам по старости. Она формировалась на специальном лицевом счете с 2002 по 2014 год. Работодатели отчисляли в накопительную часть 6% всех взносов. Это не непонятные баллы, а реальные деньги.

п. 1 ст. 3 ФЗ № 424-ФЗ

С пенсионными накоплениями работает Пенсионный фонд России и негосударственные пенсионные фонды, НПФ. Это страховщики по обязательному пенсионному страхованию.

С 2014 года власти заморозили накопительную часть пенсии. Это значит, что сейчас она не формируется ни у кого. Все страховые взносы уходят на формирование страховой части пенсии. Но те деньги, что успели накопиться, остались на лицевом счете и составят прибавку к пенсии.

Если застрахованный не дожил до пенсии, получить деньги из накопительной части могут его правопреемники. Этим занимается не нотариус, а ПФР. Правопреемники могут быть по заявлению или по закону. Пенсионный фонд должен уведомлять и тех и других о праве на выплаты из накопительной части пенсии умершего. Но лучше не ждать письма, а в течение полугода после смерти застрахованного лица идти в любое отделение ПФР с оригиналами документов. Вот что потребуется:

  1. Паспорт.
  2. Справка о месте проживания или регистрации, если этих сведений нет в паспорте.
  3. Документы, подтверждающие родство с умершим, — свидетельство о рождении или заключении брака.
  4. СНИЛС умершего.
  5. Свидетельство о смерти, если есть.

Что делать? 01.04.19

Куда переводить накопительную часть пенсии и зачем?

Можно подать заявление почтой, тогда нужно вложить в него нотариально заверенные копии этих документов.

Если ваш близкий родственник умер до достижения пенсионного возраста, вы имеете право получить его пенсионные накопления, даже если после смерти прошло несколько лет. Но только при условии, что не получали из ПФР никаких уведомлений. Обратитесь сначала в ПФР, а в случае отказа— в суд по месту нахождения территориального отделения ПФР с исковым заявлением о восстановлении пропущенного срока.

Смерть близкого родственника — это всегда тяжелая утрата, и иногда просто нет сил уладить все юридические формальности в срок. Определение Верховного суда РФ из этой истории поможет выиграть дело и получить выплаты.

Выплата пенсионных накоплений после смерти

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Выплата пенсионных накоплений после смерти (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Выплата пенсионных накоплений после смерти

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 9 «Условия назначения трудовой пенсии по случаю потери кормильца» Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Руководствуясь п. 12 ст. 9 Федерального закона от 17.12.2001 N 173-ФЗ «О трудовых пенсиях» (в редакции, действовавшей на момент смерти застрахованного лица) и установив, что истец является сыном умершего застрахованного лица; истец с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений в установленный законом шестимесячный срок после смерти застрахованного лица в пенсионный орган не обращался; сторонами не оспаривается, что истец является правопреемником по закону, а не по заявлению, поскольку соответствующего заявления о распоряжении средствами пенсионных накоплений застрахованное лицо при жизни не подавало; на момент смерти застрахованного лица пенсионный орган не располагал информацией о наличии у умершего правопреемников, поэтому не имел возможности принять меры по извещению таких лиц о возможности получения средств пенсионных накоплений, суд правомерно отказал в восстановлении пропущенного срока на получение выплаты накопительной пенсии умершего застрахованного лица, отметив, что нормативные акты, устанавливающие право подачи такого заявления и срок обращения, опубликованы для всеобщего сведения, вследствие чего истец мог такую информацию получить своевременно, а потому незнание о наличии средств и возможности их получения не является уважительной причиной пропуска пропущенного срока.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Выплата пенсионных накоплений после смерти

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Наследственное право: постатейный комментарий к статьям 1110 — 1185, 1224 Гражданского кодекса Российской Федерации»
(отв. ред. Е.Ю. Петров)
(«М-Логос», 2018)Во-вторых, существуют виды имущества, принадлежавшие наследодателю, которые в силу закона переходят к другим лицам, но при этом не включаются в состав наследства, что не может быть изменено наследодателем. Это начисленные, но не выплаченные суммы, предоставленные гражданину в качестве средств к существованию (п. 1 ст. 1183 ГК РФ), государственные награды (п. 1 ст. 1185 ГК РФ), права и обязанности нанимателя в договоре найма жилого помещения (п. 2 ст. 686 ГК РФ ). Сюда же можно отнести пенсионные накопления. Советское право отрицало гражданско-правовую природу пенсионного обеспечения. Следовательно, право на получение пенсии не подлежало наследственному преемству, складывающиеся отношения регулировались специальным законодательством. Действующий Кодекс сделал первый шаг в сторону их включения в предмет гражданского права. Начисленные суммы пенсии, которые гражданин не успел получить при жизни, попали в ст. 1183 ГК РФ и даже при определенных обстоятельствах могут войти в состав наследства (см. комментарий к ст. 1183). Что касается общего вопроса преемства пенсионных накоплений, то в настоящее время законодатель разделил пенсию на страховую и накопительную. В соответствии со ст. 6 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. N 424-ФЗ «О накопительной пенсии» средства пенсионных накоплений, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, могут быть выплачены после смерти застрахованного лица. Получателей средств вправе определить сам пенсионер. При отсутствии соответствующих указаний, а также в случае с материнским капиталом круг выгодоприобретателей определяется законом . Порядок посмертного получения накопительной части пенсии, установленный в Федеральном законе от 28 декабря 2013 г. N 424-ФЗ «О накопительной пенсии», урегулирован Постановлениями Правительства РФ от 30 июля 2014 г. N 710, N 711.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: За гранью нервного срыва: как ПФР утаил от вдовы пенсию погибшего на производстве супруга
(«Практическая бухгалтерия», 2020, N 3)Если человек умер до пенсии, ближайшие родственники могут получить его пенсионные накопления. В первую очередь это дети, супруг и родители, а также сестры, братья, дедушки, бабушки и внуки (п. 12 ст. 9 Закона «О трудовых пенсиях»). Но это могут быть и иные лица, которых «завещатель» может указать в заявлении. Обратиться за выплатой нужно в течение шести месяцев. Правда, эта информация известна не всем. По закону Пенсионный фонд обязан рассылать уведомления, если у него есть информация о правопреемниках. Но не все их получают. Можно ли забрать пенсионные накопления спустя восемь лет после смерти, решали суды.

Нормативные акты: Выплата пенсионных накоплений после смерти

Как получить единовременную выплату пенсионных накоплений

Сейчас право на страховую и накопительную часть пенсии предоставляют после того, как человек передал документы в Пенсионный фонд лично или по почте. Министерство труда и социальной защиты предложило разрешить подачу заявления о единовременной выплате пенсионных накоплений через электронный кабинет на сайте ПФР или через многофункциональные центры. Такой проект постановления Минтруд направил на согласование в заинтересованные федеральные органы, сообщил ТАСС 27 января.

У пожилых людей есть право выбора

В 2011 году вступил в силу закон, согласно которому получить пенсионные накопления можно тремя способами: как накопительную пенсию, как срочную или единовременную пенсионную выплату. В первом случае будет выплачиваться определённая сумма ежемесячно и пожизненно, в виде части трудовой пенсии. Пенсионный капитал поделят на ожидаемый период выплат. В 2021 году это 22 года, или 264 месяца.

Во втором случае можно оформить выплаты равными частями ежемесячно в течение определённого срока, но не менее чем на 10 лет. Выбрать такой порядок могут только те, кто участвует в Программе софинансирования накоплений — лично, через работодателя или за счёт взносов государства. Также на срочные выплаты имеют право граждане, направившие  на формирование пенсии часть материнского капитала. При этом в случае смерти застрахованного лица остаток средств могут получить его правопреемники.   

Разрешается также забрать все пенсионные накопления сразу, в виде единовременной выплаты. Но выбрать такой вариант могут только люди, не получившие право на страховую пенсию по старости из-за недостаточного страхового стажа, и имеющие право на пенсию по инвалидности или по потере кормильца. Также единовременную выплату разрешили оформить россиянам, размер накопительной части которых не превышает 5% в сравнении со страховой пенсией по старости.

Порядок получения средств могут упростить

Чтобы получить накопления одним из указанных способов, следует подать заявление в территориальное отделение ПФР или офис негосударственного пенсионного фонда (НПФ), предоставить паспорт и СНИЛС, а также справку о праве на страховую пенсию. Если сам гражданин не может прийти и написать заявление, за него это сделает доверенное лицо. Затем сотрудники фонда проверят документы и вынесут решение о возможности выплаты денег. Если это единовременная сумма, то в течение двух месяцев после обращения гражданина её перечислят на счёт или доставят наличными.

Минтруд в проекте постановления предлагает дать людям право оформлять единовременную выплату пенсионных накоплений через личный кабинет на сайте Фонда пенсионного страхования или через МФЦ. Эта инициатива касается только средств, которые хранятся в ПФР. Но в Минтруде заявили, что также рассматривают предложение Ассоциации негосударственных пенсионных фондов предоставить возможность оформления документов в МФЦ тем россиянам, чьи накопления находятся в НПФ, сообщил ТАСС 27 января.

В Парламенте поддержали идею Минтруда

В Госдуме и в Совете Федерации одобряют инициативу Минтруда. По словам зампреда Комитета Совфеда по социальной политике Елены Бибиковой, в 2020 году в связи с пандемией различные ведомства начали по максимуму переходить на взаимодействие с гражданами через Интернет. «Я считаю, что предложение кабмина по оформлению единовременных выплат пенсионных накоплений через электронный кабинет или МФЦ совершенно своевременно, — сказала сенатор «Парламентской газете». — Как правило, за разовой выплатой обращается более молодое поколение, люди, которые умеют пользоваться Интернетом, имеют личные кабинеты на сайте ПФР».

Читайте также:

• Минтруд предлагает возмещать россиянам потерянные при переводе в НПФ средства
• Что изменится в жизни пенсионеров

Елена Бибикова не исключает, что в будущем электронное оформление пенсионных накоплений могут распространить на все три варианта выплат, и возможно даже на пенсии по старости в целом. «Полагаю, что с развитием цифровых технологий все обращения по оформлению пенсий могут перевести в цифровой формат», — отметила Елена Бибикова.

Сейчас многие россияне получают накопительную пенсию в виде единовременной выплаты, в том числе потому что долгое время она была заморожена, сообщил «Парламентской газете» глава Комитета Госдумы по труду, соцполитике и делам ветеранов, замруководителя фракции ЛДПР Ярослав Нилов. «Я всегда поддерживаю  любые решения, связанные с упрощением реализации тех или иных прав наших граждан, и выступаю за дебюрократизацию любых процедур», — подчеркнул парламентарий.


Справка

Что такое пенсионные накопления?

Пенсионные накопления — это средства, зафиксированные на индивидуальном лицевом счёте участника системы обязательного пенсионного страхования. Они включают в себя:

  • страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, перечисленные работодателем;
  • сумму уплаченных гражданами дополнительных страховых взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;
  • средства материнского капитала, направленные на формирование пенсионных накоплений;
  • доход от инвестирования этих накоплений.

На сайте ПФР указано, что пенсионные накопления имеются у граждан, родившихся начиная с 1967 года, которые являются участниками системы обязательного пенсионного страхования, и работали в любой период после 2001 года. Также речь идёт о мужчинах 1953-1966 года рождения и женщинах 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы работодатель уплачивал страховые пенсионные взносы. Кроме того, накопительная часть выплат по старости имеется у участников Программы государственного софинансирования пенсий, и у мам, направивших часть средств материнского капитала на формирование своих пенсионных накоплений.

Наследование накопительной пенсии.


Могут ли наследники рассчитывать на получение пенсии своего умершего родственника?


Случается так, что человек много и честно работал, и у него сформировалась хорошая пенсия. Причем, как страховая, так и накопительная.  


Могут ли наследники рассчитывать на получение пенсии своего умершего родственника?


Разберемся в этом вопросе вместе с НПФ «Эволюция».


Сразу отметим, речь о наследовании самих пенсий, продолжении их получения членами семьи не идет. Право на любую пенсию возникает у конкретного человека и прекращается  в связи с его смертью. Возникающие вопросы, как правило, касаются возможности наследования денежных средств, предназначенных для дальнейшей выплаты пенсии  умершему, но не полученных им.


Средства на выплату страховой пенсии не наследуются ни при каких обстоятельствах.  А пенсионные накопления, из которых формируется накопительная пенсия? Вот на эти средства наследники могут рассчитывать, но только в случае,  если умерший ни разу ее не получал.


Кто имеет право получить средства  по наследству? Здесь так же есть свои нюансы.


 В первую очередь, в качестве правопреемников (мы будем называть их наследниками)  рассматриваются граждане, указанные в договоре об  обязательном пенсионном страховании, который заключал умерший с НПФ, или в специальном заявлении, где он мог указать своих наследников. Это могут быть и родственники, и друзья и т.д. Круг этих лиц ограничивается только волей наследодателя.


Если указания на наследников ни в договоре, ни в заявлении нет, то только в этом случае получить  пенсионные накопления, которые предназначались для назначения накопительной пенсии,  имеют право наследники по закону первой очереди (дети, супруги, родители), а при их отсутствии – наследники второй очереди (братья, сестры, внуки, бабушки и дедушки).


При обращении  нескольких наследников по закону одной очереди, денежные средства делятся между ними поровну.

Что происходит с пенсией, когда кто-то умирает?

Когда вы умрете, ваш супруг, гражданский партнер или бенефициары могут унаследовать вашу пенсию. Пенсионные попечители решат, кому переходит пенсия, но они учтут ваше пожелание.

Точные правила выплаты пенсионных пособий в случае смерти будут зависеть от типа вашей пенсии и возраста на момент смерти.

Как работают пенсии после смерти?

Исполнителю или личному представителю, ответственному за управление имуществом, необходимо будет связаться с каждым поставщиком пенсионного обеспечения или администратором пенсионного обеспечения (если это программа профессионального пенсионного обеспечения), чтобы сообщить им, что участник умер, с целью установления: стоимости плана на дата смерти; был ли план полностью выкристаллизован; получил ли план трансфертную стоимость от другого пенсионного соглашения в течение последних двух лет; реквизиты любых номинаций; и были ли внесены чрезмерно большие пожертвования за два года до смерти.

В этой статье мы сосредоточимся на обязанностях личного представителя, вопросах, касающихся пенсионных пособий в случае смерти и обеспечении уплаты всех причитающихся налогов в налоговую и таможенную службу Ее Величества.

Принятие на себя роли личного представителя означает, что у вас есть определенные обязанности по работе с имуществом умершего человека, и вы потенциально можете нести ответственность, если не будете правильно распоряжаться имуществом.

Быть личным представителем — это роль на всю жизнь, так как любые претензии к имуществу, которые возникнут в будущем, должны быть рассмотрены вами.

Чтобы помочь вам, мы создали для вас пошаговое руководство.

A Пошаговое руководство

Шаг 1. Сбор информации

Как личный представитель, управляющий имуществом, после того, как вы определили все пенсионные планы, принадлежащие умершему, вашим первым действием будет обращение к каждому поставщику пенсионных услуг или администратору пенсионного обеспечения, если это профессиональный пенсионный план, чтобы сообщить им, что уже умер. Тогда вы захотите установить следующие реквизиты:

  • Стоимость плана на дату смерти
  • План полностью выкристаллизован?
  • Получал ли план трансфертную стоимость от другого пенсионного соглашения за последние два года
  • Подробная информация о любых номинациях, сделанных участником перед смертью
  • Были ли внесены чрезмерно большие пожертвования за два года до смерти?

Причины, по которым вам понадобится эта информация, более подробно описаны ниже:

Плановая стоимость

Одна из ваших основных обязанностей — оценить, накопил ли участник пенсионные пособия в течение своей жизни, превышающие размер пожизненного пособия.Пожизненное пособие — это максимально эффективный с точки зрения налогообложения фонд, который вы можете создать без уплаты налогов — сбор за превышение пожизненного пособия.

Что означает кристаллизация пенсии?

Когда участники пенсионной схемы получают пособие из своей пенсии перед смертью, это называется кристаллизацией пенсии.

Если участник получал пособия из своего пенсионного плана до своей смерти (кристаллизовал свои пенсионные фонды), эти планы уже были проверены на соответствие пожизненному пособию и не нуждались в повторной оценке в рамках управления имуществом.

Здесь, вероятно, стоит отметить, что также не существует теста на пожизненное пособие, когда смерть наступает после 75 лет, поскольку последний тест на пожизненное пособие проводится в возрасте 75 лет.

Получал ли пенсионный план перевод за последние два года?

Как правило, пенсионные планы не являются частью вашего имущества после вашей смерти и освобождаются от налога на наследство. Однако, если участник переводил деньги между пенсионными фондами в течение двух лет до своей смерти и на момент перевода находился в плохом состоянии здоровья с разумным предположением, что они могут не прожить в течение двух лет после перевода, HM Revenue и Таможня может включить пенсионные планы в облагаемую недвижимость налогом на наследство.

Как личному представителю, подающему заявление на завещание, вам будет задан этот вопрос в бланках заявления на завещание.

Подробная информация о любых номинациях, сделанных членом

Обычно поставщики пенсионных пособий просят держателей планов назначить одного или нескольких получателей при оформлении полиса, поэтому не возникает вопросов, кому они хотели бы получать пособие в случае смерти.

Стоит отметить, что поставщик не связан номинацией и может рассматривать выплаты другим лицам, особенно если нет пережившего супруга или финансового иждивенца.

Как личного представителя наследственного фонда вас могут спросить, есть ли другие люди, которых поставщик пенсионных услуг должен рассматривать в качестве потенциальных получателей пенсионных фондов.

Схемы профессиональных пенсионных пособий

с установленными выплатами работают несколько иначе, поскольку правила схемы часто определяют, кто имеет право на получение пенсии в случае смерти участника схемы.

Шаг 2 — Завершение оценки пожизненного пособия

Как мы уже упоминали, личные представители несут ответственность за установление того, было ли превышено пожизненное пособие умершего, и вам необходимо будет провести эту оценку.

В зависимости от количества и типов имеющихся пенсионных планов это может быть довольно сложной задачей, и вам может потребоваться совет квалифицированной независимой финансовой консультационной фирмы, такой как The Private Office, чтобы помочь вам с этой задачей. Вы можете связаться с нами сегодня и договориться о бесплатной консультации.

Шаг 3 — Сообщите получателям о любых подлежащих уплате налогах

Если оценка пожизненного пособия каких-либо некристаллизованных пенсионных фондов или пособий по случаю смерти в служебных пособиях, предоставляемых работодателем (если применимо), показывает, что любое оставшееся пожизненное пособие было превышено на момент смерти, то личные представители обязаны проинформировать бенефициаров о том, что они будут иметь надбавку за пожизненное пособие, выплачиваемую из унаследованных пенсионных фондов.

Пенсионный фонд будет выплачивать всю сумму унаследованного пенсионного фонда непосредственно получателям, которые затем несут личную ответственность за уплату этого превышения пожизненного пособия.

Размер подлежащего уплате налога будет зависеть от способа получения денег в пенсионный фонд. Если бенефициары решат взять единовременную выплату, налоговые сборы будут составлять 55% от суммы превышения. Если избыточный фонд используется для обеспечения дохода, налоговые сборы уменьшаются до 25%, но доход, выплачиваемый из этой части фонда, также будет облагаться налогом по предельной ставке.

Дополнительную информацию о том, как получать пособие из пенсии, можно найти на нашей странице пенсий.

Шаг 4. Помните о времени

В соответствии с действующими правилами бенефициар, унаследовавший пенсионный фонд, обычно может получить доступ к деньгам в этом плане без подоходного налога и налога на наследство, если владелец плана умирает до своего 75-летия, и за два года до смерти не было перевода из-за плохого здоровья .

Однако, чтобы льготы оставались освобожденными от налогообложения для бенефициаров, выплата средств должна производиться администратором пенсионного плана / схемы в течение двух лет после смерти — либо в виде сокращения суммы, либо в виде единовременного пособия в случае смерти, выплачиваемого пенсионному плану. бенефициары.

Если двухлетнее окно пропущено, выплаты получателю больше не будут облагаться налогом, и ему придется платить подоходный налог по предельной ставке со всех получаемых пособий.

Как личный представитель вы не несете прямой ответственности за то, чтобы получатели предоставляли эту информацию пенсионному плану или администратору схемы, но получатели могут рассчитывать на то, что вы сообщите им такую ​​информацию — может ли это попасть в обязанность проявлять осторожность?

Полезные советы

Если вы считаете, что у умершего человека могли быть другие пенсионные фонды, возможно, связанные со старым работодателем, вы также можете воспользоваться Службой поиска пенсий, чтобы найти информацию о нем.Подробности можно найти на www.gov.uk/find-pension-contact-details.

Если вы считаете, что умерший мог иметь право на получение пожизненного пособия, но не зарегистрировался для этого до своей смерти, то личные представители могут подать посмертное заявление в Налоговую и таможенную службу Ее Величества.

При таком большом количестве различных типов пенсионных схем, каждый со своими собственными правилами и сложностью пожизненного пособия, для личного представителя может быть чрезвычайно сложно быть уверенным в том, что он предпринял все необходимые шаги.Почему бы не позволить нам помочь вам?

Управление финансового надзора не регулирует налоговые консультации или имущественное планирование.

У нас есть многолетний опыт помощи людям в управлении их пенсионными фондами, и мы готовы помочь.

Если вы хотите получить дополнительную информацию о более широких обязанностях, возложенных на вас как на личного представителя, свяжитесь с нами сегодня.

Вот что происходит с выплатами социального обеспечения, когда кто-то умирает

Маркус Линдстрем | iStock | Getty Images

Когда умирает близкий человек, получающий пособие по социальному обеспечению, вы можете задаться вопросом, откуда правительство знает, что нужно прекратить отправлять эти ежемесячные деньги.

Или, может быть, есть выживший супруг или иждивенец, который полагался на этот доход и задается вопросом, можно ли продолжать какую-либо выплату.

Хотя правила социального обеспечения могут быть сложными, суть в том, что пособия умершему прекращаются после смерти. Для потерпевших, как получить пособие — или имеете ли вы право — зависит от нескольких факторов.

Во-первых, важно, чтобы администрация социального обеспечения была предупреждена как можно скорее после смерти человека.

В большинстве случаев похоронные бюро уведомляют правительство.Доступна форма, которую эти компании используют для сообщения о смерти.

«Человек, исполняющий обязанности исполнителя [наследства], или оставшийся в живых супруг также может позвонить в Службу социального обеспечения», — сказала сертифицированный специалист по финансовому планированию Пегги Шерман, ведущий консультант компании Briaud Financial Advisors в Колледж-Стейшн, штат Техас.

Больше из Personal Finance:
Больницы теперь должны размещать цены в Интернете для потребителей
Мертвые люди могут по-прежнему получать стимулирующие чеки на 600 долларов
Как вы можете сократить расходы на Medicare

Следует помнить о нескольких вещах.Во-первых, человек не должен получать пособие по социальному обеспечению за месяц своей смерти.

«Любое пособие, выплаченное после месяца смерти человека, должно быть возвращено», — сказал Шерман.

В системе социального обеспечения каждый полученный платеж представляет собой пособие за предыдущий месяц. Таким образом, если человек умирает в январе, чек за этот месяц, который будет выплачен в феврале, необходимо будет вернуть, если он будет получен. Если оплата производится путем прямого депозита, следует уведомить банк, в котором открыт счет, чтобы он мог вернуть пособия, отправленные после смерти человека.

Неудивительно, что использование чьих-либо льгот после их смерти является федеральным преступлением, независимо от того, было сообщено о смерти или нет. Если Управление социального обеспечения получает уведомление о возможном мошенничестве, обвинение рассматривается и потенциально может потребовать уголовного расследования. Чтобы бороться с двуличием, агентство сопоставляет записи с другими государственными учреждениями для выявления незарегистрированных смертей.

Что касается льгот, доступных для оставшихся в живых: если супруг или имеющий право иждивенец уже получал деньги на основании данных умершего, пособие автоматически конвертируется в пособие по случаю потери кормильца, когда правительство получит уведомление о смерти, сказал Шерман.

«Во всех остальных случаях переживший супруг должен позвонить в Службу социального обеспечения и назначить встречу, чтобы подать заявление на получение пособия по случаю потери кормильца», — сказал Шерман. «Вы не можете сделать это онлайн».

Если вдова или вдовец достигли своего полного пенсионного возраста, они могут получить полное пособие от умершего супруга, сказал Шерман. Они могут подать заявление на пониженное пособие уже в возрасте 60 лет, в отличие от стандартного возраста самого раннего заявления, составляющего 62 года.

Если кормильцы имеют право на социальное обеспечение по собственному усмотрению, они могут переключиться на собственное пособие в любое время в возрасте от 62 до 70 лет. если бы их собственная оплата была бы больше.

Бывший супруг умершего также может претендовать на пособие, если он соответствует определенным требованиям.

Для несовершеннолетних детей умершего лица также могут быть доступны пособия, а также для оставшегося в живых супруга, который ухаживает за детьми.

Наконец, после смерти получателя социального обеспечения, оставшимся в живых обычно выплачивается единовременная выплата в размере 255 долларов.

Обзор программы пособий по случаю потери кормильца

Обзор плана пособий по случаю потери кормильца

Выплата военным пенсионерам прекращается в случае смерти пенсионера!

План пособий по случаю потери кормильца (SBP) позволяет пенсионерам обеспечить после смерти непрерывную пожизненную ренту для своих иждивенцев.Аннуитет, основанный на процентном соотношении пенсионного вознаграждения, называется SBP и выплачивается соответствующему получателю. Он выплачивает вашим имеющим на это право выжившим ежемесячный доход с поправкой на инфляцию.

Военный пенсионер при выходе на пенсию оплачивает страховое покрытие SBP. Страховые взносы выплачиваются из общей заработной платы пенсионеров, поэтому они не считаются доходом. Это означает меньшие налоги и меньшие наличные расходы для SBP. Страховые взносы частично финансируются государством, а расходы на осуществление программы покрываются государством, поэтому средний размер страховых взносов намного ниже стоимости обычного страхового полиса.Для большинства пенсионеров SBP — хороший выбор, но вклад государства основан на предположениях в средних случаях и может не применяться в равной степени к каждой ситуации.

Максимальный размер аннуитета SBP для супруга основан на 55 процентах пенсионного вознаграждения участника (или, в случае выхода участника на пенсию по программе REDUX, пенсионное вознаграждение, которое участник получил бы при пенсионной системе с высоким числом трех). Однако может быть выбрано меньшее количество.

Соответствующие критериям дети также могут быть бенефициарами программы SBP, самостоятельно или в дополнение к страховке супруга.В последнем случае дети получают пособие только в том случае, если супруг (а) умирает или иным образом лишается права на получение ренты. Дети, имеющие на это право, поровну делят пособие, которое составляет 55 процентов от избранной базовой суммы члена. Страхование детей обходится относительно недорого, поскольку дети получают пособие только в том случае, если они считаются имеющими на это право иждивенцами.

Страхование также доступно для бывшего супруга или, если у пенсионера нет супруга или детей, для «страхового интереса» (например, делового партнера или родителя).

SBP и другая информация по планированию недвижимости

Мы покупаем страховку как способ справиться с серьезными финансовыми рисками. Мы покупаем его, чтобы защитить себя от финансовых трудностей, связанных с непредвиденными событиями, такими как автомобильные аварии и домашние пожары. Он защищает наши ценные активы.

Заработная плата на пенсии — ценный актив. Поскольку он останавливается, когда умирает пенсионер, и никто не может предвидеть, когда это произойдет, может быть полезно защитить его.

SBP — способ сделать это; это похоже на страхование жизни.Однако премии и льготы SBP отличаются от таковых в большинстве планов страхования.

Подобно страхованию жизни, SBP защищает оставшихся в живых от потери финансовой безопасности в случае смерти пенсионера. Но SBP делает больше! Это также защищает оставшегося в живых от возможности пережить пособие. Многие страховые планы выплачивают фиксированное пособие, которое может закончиться за годы до смерти потерпевшего.

Помимо долгой жизни, еще одна непредсказуемая причина, по которой выживший может пережить льготы, — это инфляция! SBP защищает от этого риска за счет корректировки стоимости жизни (COLA).Инфляция может быть самой большой финансовой неопределенностью из всех. Это снижает ценность фиксированного дохода, делая его со временем все меньше и меньше. Немногие, если таковые вообще существуют, планы частного страхования могут полностью застраховать выжившего от инфляции.

Фактически, ни одна известная страховая компания не гарантировала выплату пособий SBP по той же цене или меньше. Одна из причин заключается в том, что страховые взносы SBP имеют встроенную скидку (в виде того, что государство оплачивает значительную часть страховых взносов и всех операционных расходов программы), что делает план выгодным приобретением для большинства людей.Еще одно соображение заключается в том, что премии SBP уменьшают налогооблагаемую прибыль пенсионера и сокращают наличные расходы на страхование. Пособия SBP облагаются налогом как доход пережившего, однако ставка налога при получении аннуитета, как правило, будет меньше, чем текущая налоговая ставка участника. Большинство планов страхования обратное; страховые взносы выплачиваются из дохода после уплаты налогов, в то время как оставшиеся в живых не облагаются налогом на выручку.

Фактически, SBP защищает часть пенсионного вознаграждения члена от рисков:

  • Ранняя смерть;
  • Выживший, переживший льготы; и
  • Инфляция

Тем не менее, SBP сам по себе не является полным планом недвижимости.Другое страхование и инвестиции важны для удовлетворения потребностей, выходящих за рамки SBP. Например, SBP не имеет единовременного пособия, которое может потребоваться некоторым выжившим для покрытия немедленных расходов в случае смерти участника.

С другой стороны, страхование и инвестиции без SBP могут быть менее чем адекватными. Даже если они могут дублировать SBP, инвестиции могут быть нестабильными и зависеть от уровня финансовых знаний, которого у многих нет. Обдумайте все внимательно. Не ожидайте, что SBP сделает все это, но отдайте ему должное за то, что он делает.

Является ли SBP хорошей покупкой?

Учитывая нынешний вклад государства в часть страхового взноса, большинство пенсионеров ответят положительно! Является ли SBP выгодной покупкой для человека, зависит от личных предпочтений, возраста, пола и состояния здоровья участника по сравнению с его бенефициаром. Помимо этого, ответ заключается в трех вопросах, которые следует задать.

Во-первых, можно ли использовать SBP? Личные предпочтения могут повлиять на ответ, но субсидированный пожизненный доход, защищенный от инфляции, для выжившей семьи очень привлекателен для большинства людей.

Во-вторых, сколько нужно САД? Если вы знаете, когда вы умрете, как долго ваш оставшийся в живых переживет вас, и уровень инфляции, у вас есть ответ. Неизвестное будущее — это проблема, но SBP удовлетворяет потребность! Даже если вы умрете вскоре после выхода на пенсию, а ваша супруга проживет еще 50 лет, а инфляция окажется выше ожидаемой, SBP все равно будет платить. Вероятно, он будет платить намного больше, чем кто-либо ожидал, потому что инфляция оказывает такое сильное влияние в течение длительного периода времени. Фактически, выжившие, которые начали получать пособия по SBP в начале 1970-х годов, увидели, что их преимущества увеличились более чем в четыре раза благодаря ежегодным COLA!

В-третьих, сколько SBP я могу себе позволить? Льготы действительно имеют свою цену, но благодаря вкладу государства план должен быть привлекательным для большинства членов.И помните: налоговые льготы по страховым взносам сокращают наличные расходы.

Осторожно! Если вы состоите в браке и отказываетесь от SBP при выходе на пенсию, у вас не будет права впоследствии покрывать этого супруга или нового супруга, если этот брак закончится смертью или разводом, и вы позже вступите в повторный брак. Чтобы иметь право на покрытие SBP для позже приобретенного супруга, вы должны выбрать страховое покрытие для своего супруга при выходе на пенсию.

Ваши пенсионеры — OPTrust

Почему важно идентифицировать ваших бенефициаров?

Ваша пенсия OPTrust предоставляет льготы лицам, оставшимся в живых.Если вы укажете, кому вы хотите получить эти льготы, OPTrust может управлять выплатой вашего пособия по случаю потери кормильца в соответствии с вашими пожеланиями.

Обычно ваш оставшийся в живых супруг автоматически получает пособие по случаю потери кормильца после вашей смерти. Но у вас может не быть пережившего супруга или ваш супруг отказался от права на получение пособия по случаю потери кормильца. Выплата пособия зависит от того, умираете ли вы во время работы или после начала выплаты пенсии. В этом информационном бюллетене объясняется, кто имеет право на получение вашего пособия по случаю потери кормильца и что они получат.

Пособия по выживанию
Пособия для оставшегося в живых супруга

Чтобы получить пособие по случаю потери кормильца после вашей смерти, ваш супруг (а) должен соответствовать критериям участия в плане. См. Определение подходящего супруга.

Если вы умрете до выхода на пенсию и у вас есть подходящая супруга, ваш супруг автоматически получает пособие по случаю потери кормильца. Обычно это полная сумма пенсионного пособия, на которое вы имели право. Обычно это может быть пенсия * или единовременная выплата.

Если вы умрете после выхода на пенсию и у вас есть подходящая супруга, ваш супруг автоматически получает пенсию по случаю потери кормильца в размере 60% от пенсии, которую вы получали. *

Для исключенных и отложенных участников: , чтобы иметь право на получение пособия по случаю потери кормильца, ваш супруг (а) должен быть вашим супругом на момент вашего выхода из пенсионного плана OPSEU или выхода из него, а также в момент начала вашей пенсии. Если вы приобрели супруга после продажи или в течение отсроченного периода, пенсионное законодательство требует, чтобы вы выплачивали пенсию по случаю потери кормильца этому супругу после выхода на пенсию, уменьшив размер вашей пенсии до выплаты пособия.Свяжитесь с OPTrust для расчета скидки, если эта ситуация применима к вам. Обратите внимание, что ваш супруг может отказаться от права на получение пособия по случаю потери кормильца.

* Как и ваша собственная пенсия, пенсия вашего супруга (-и) по случаю потери кормильца уменьшается по окончании промежуточной пенсии, когда вам исполнилось бы 65 лет.

Повышение пенсии по случаю потери кормильца

60% пенсия по случаю потери кормильца предоставляется вашему пережившему супругу бесплатно. Однако вы можете увеличить пенсию по случаю потери кормильца.В этом случае мы рассчитываем стоимость и соответственно уменьшаем вашу пенсию. Перед выходом на пенсию вы должны подать заявление, используя форму заявления о повышении пенсии по случаю потери кормильца. Если вы подаете заявление как минимум за два года до начала выплаты пенсии, никакой медицинской информации не требуется. Если вы подаете заявление в течение двух лет после выхода на пенсию, OPTrust требует форму справки о состоянии здоровья, а OPTrust должен одобрить ваше заявление . Обратите внимание, что после начала выплаты пенсии, если ваш супруг (а) умрет раньше вас, вы не сможете отменить пенсию по случаю потери кормильца, и вы продолжите получать уменьшенную пенсию.

Пособия для детей или других получателей

В некоторых случаях пособия выплачиваются детям, имеющим на это право. Подробную информацию о том, как пособия по случаю потери кормильца выплачиваются получателям, см. В таблице. Если вы хотите, чтобы ваши дети получали какие-либо пособия по случаю потери кормильца, укажите их в качестве получателей в форме «Пенсионные получатели» или в разделе «Управление моими получателями» в онлайн-сервисах.

Если ваши дети младше 18 лет, вы можете назначить опекуна собственности.См. Информационный бюллетень Пособие по случаю потери кормильца и несовершеннолетние дети .

Пособия выплачиваются имеющим на это право детям или другим получателям, только если у вас нет пережившего супруга или если ваш супруг отказался от пособия по случаю потери кормильца.

Другие бенефициары

Бенефициаром может быть любое физическое лицо или любая организация, которую вы хотите назвать для получения пособий. Помните, что любое выплачиваемое пособие по случаю потери кормильца будет разделено поровну между всеми перечисленными получателями.

Что произойдет, если я не назову супруга или бенефициаров?

Мы выплачиваем пособие по случаю потери кормильца в ваше имущество, когда вы умираете, если у вас нет подходящего супруга, соответствующих критериям детей и вы не указали получателя пособия.

Часто задаваемые вопросы
Почему мне следует заполнять форму «Пенсионные получатели» или «Управление моими получателями» онлайн-сервисов?

Когда форма или информация в Онлайн-службах были заполнены правильно, они становятся юридическим документом.Это обеспечит выплату вашего пособия по случаю потери кормильца указанным вами людям.

Должен ли я указать своего супруга в качестве бенефициара?

Да, назовите своего супруга в качестве супруга (а), но не «другим бенефициаром», потому что пенсионный закон требует, чтобы ваш супруг автоматически получал пособие по случаю потери кормильца. «Другой бенефициар» будет получать пособие по случаю потери кормильца только в том случае, если у вас нет подходящего супруга или если ваш правомочный супруг отказался от пособия по случаю потери кормильца.

Важно : Если ваш (а) супруг (а) указан в качестве бенефициара, а затем вы и ваш супруг (а) разделились или разводитесь, он или она может иметь право на пособие по случаю потери кормильца в качестве бенефициара, если вы не обновили информацию о своем бенефициаре и у вас нет нового супруга .

Следует ли мне указывать своих детей в качестве получателей на случай смерти моего супруга (а), и я хочу, чтобы они получали пособие по случаю потери кормильца?

Да, укажите своих детей в качестве получателей помощи. Если вы не назвали никого из этой категории, пособие по случаю потери кормильца будет выплачено вашему имуществу.

Могу ли я просто назначить попечителя для получения пособия по случаю потери кормильца для моих детей, если они несовершеннолетние?

План предоставляет некоторые льготы по случаю потери кормильца специально «детям, имеющим на это право.Эти пособия по случаю потери кормильца становятся «собственностью» детей, имеющих на это право. Опекун не может быть назначен для собственности детей, имеющих право на участие. Согласно провинциальному законодательству, если ваши дети несовершеннолетние и опекун имущества не установлен, пособие по случаю потери кормильца может быть выплачено в суд. Дополнительную информацию см. В нашем информационном бюллетене Пособие по случаю потери кормильца и несовершеннолетние дети.

Если я заполню эту форму и у меня появится еще один ребенок, что мне делать?

Вам нужно будет обновить информацию о получателе пенсии либо в разделе «Управление моими получателями» в онлайн-сервисах, либо заполнив новую форму пенсионных получателей. Важно: Если вы заполняете бумажную форму, убедитесь, что вы указали имена всех своих детей, включая нового. Если вы указываете только нового ребенка, вы сообщаете нам, что у вас есть только один ребенок, имеющий право на получение пособия по случаю потери кормильца.

Следует ли мне сообщать OPTrust, если я разведусь или разведусь?

Да. Отправьте нам копию вашего соглашения о раздельном проживании, протокол урегулирования или постановление суда и обновите информацию о получателе пенсии онлайн или с помощью формы получателя пенсии.

Что произойдет, если у вас есть информация о моем старом супруге и я разлучусь со своим супругом?

Если вы не обновили информацию о своем супруге, ваш бывший супруг (а) может иметь право на пособие по случаю потери кормильца, если он или она соответствует требованиям, предъявляемым к плану (см. Определение супруга). Если ваш (а) супруг (а) не соответствует критериям приемлемости, мы будем выплачивать пособие по случаю потери кормильца другим вашим указанным получателям.

Если я развелся, когда вышел на пенсию, но затем выйду замуж после выхода на пенсию, получит ли мой новый супруг пенсию по случаю потери кормильца?

Поскольку ваш новый супруг не соответствует критериям участия (т.е. проживал с вами, когда вы прекратили свое участие в Плане и когда началась ваша пенсия), он или она не имеет права на получение автоматической пенсии по случаю потери кормильца супруги. Вы можете выбрать выплату 60% пенсии по случаю потери кормильца, но ваша пенсия будет уменьшена, чтобы покрыть расходы. Вы можете запросить оценку в OPTrust.

Что делать, если мой бенефициар умирает?

Если вы не укажете информацию о получателях в форме пенсионных получателей или в разделе «Управление моими получателями» в онлайн-сервисах, пособие по потере кормильца будет выплачиваться на ваше имущество.

У меня есть завещание. Зачем мне заполнять и эти формы?

Ваше завещание не может назначить правомочных получателей, имеющих право на пособие по случаю потери кормильца в соответствии с Планом. Бенефициаров можно назвать только с помощью формы «Пенсионные получатели» или «Управление моими получателями» в онлайн-сервисах. Если вы не назовете бенефициара, пособие по случаю потери кормильца будет выплачиваться на ваше имущество.

Что произойдет, если мое пособие по случаю потери кормильца будет выплачено моему имуществу?

Пособия по случаю потери кормильца становятся активами вашего имущества.Согласно провинциальному законодательству, когда деньги вносятся в недвижимость, эти активы используются для оплаты любых кредиторов по недвижимости и сборов, включая сборы за наследство. После выплаты кредиторов и оплаты оставшиеся активы выплачиваются бенефициарам, указанным в завещании; при отсутствии завещания поместье заселяется в соответствии с законодательством провинции.

Определения

Супруг (а):

Ребенок, имеющий право на участие:
  • — младше 18 лет, а если он старше 18 лет, то он постоянно посещает очную школу или высшее учебное заведение в течение пяти лет после окончания средней школы.
  • Если у вас есть кредит в Плане для прохождения службы до 1987 года и у вас нет супруга на момент смерти, ваши дети автоматически имеют право на пенсию по случаю потери кормильца за этот период службы до 1987 года.
Коммутируемое значение:
  • — текущий размер вашей пенсии. Это расчетная сумма денег, которую нужно было бы инвестировать сегодня, чтобы обеспечить будущее пособие, равное пенсии, которую вы заработали на сегодняшний день.
Хранитель имущества:
  • — лицо, назначенное по решению суда, которое отвечает за уход и управление имуществом несовершеннолетнего ребенка.
Доверительный управляющий:
  • — это физическое или юридическое лицо, указанное в доверительном соглашении в качестве доверительного управляющего для получения и администрирования любых пособий по случаю потери кормильца, выплачиваемых несовершеннолетнему ребенку в случае вашей смерти.

Что делать, если кто-то умирает

Когда умирает кто-то из ваших близких, вам приходится сталкиваться с эмоциональными и практическими проблемами, и привести в порядок финансовую ситуацию может быть непросто.

Одно из первых действий, которое вы должны сделать, когда кто-то умирает, — это сообщить его пенсионной системе. Чем раньше вы сможете это сделать, тем легче будет навести порядок в делах умершего, а если вы являетесь иждивенцем, тем быстрее вы сможете получить причитающиеся вам пенсионные пособия.

Умершие участники схем с установленными выплатами

Если умерший платил по схеме DB, то по этой схеме, вероятно, выплачивается единовременное пособие.Это часто будет кратно зарплате умершего на момент его смерти.

Схема может также выплачивать взносы, внесенные в схему участником, опять же в виде единовременной выплаты.

Также вероятно, что схема будет выплачивать пенсию партнеру умершего (обычно 50% от того, что они получили бы) и, возможно, даже детям-иждивенцам.

Все вышеперечисленное будет зависеть от правил схемы, которые меняются от схемы к схеме. Например, могут быть приложены определенные условия, например, партнер должен состоять в браке с участником схемы или быть финансово зависимым.Точно так же любые дети могут быть младше определенного возраста или все еще учиться на дневном отделении, чтобы им выплачивалась пенсия.

Правила схемы должны быть изложены в буклете участника, поэтому убедитесь, что он у вас есть и что это последняя версия.

Умершие отложенные участники планов с установленными выплатами

Отсроченный участник пенсионной схемы — это тот, кто больше не платит в нее.Когда этот участник умирает, маловероятно, что единовременная выплата будет выплачена, исходя из кратного размера его зарплаты. Вы также можете получить возмещение любых уплаченных взносов.

Часто задаваемые вопросы …

Что мне нужно сделать, чтобы сообщить пенсионной программе о смерти участника?

Если умерший все еще платил в пенсионную программу, для этой схемы, вероятно, потребуется оригинал свидетельства о смерти, а также имя участника и контактные данные.Поэтому неплохо хранить все пенсионные документы вместе в надежном месте, известном близким. Некоторые схемы не принимают копии свидетельства о смерти, поэтому может помочь получить несколько официальных копий свидетельств о смерти, чтобы вам не пришлось запрашивать дополнительные позже.

Может ли пенсия, выплачиваемая умершему лицу, быть передана по его завещанию от раздельно проживающего супруга другому лицу?

Правила, положения или условия политики, применимые к пенсионному плану или плану, устанавливают размер пособия, выплачиваемого в случае смерти участника.Назначение пенсионных пособий по завещанию другому лицу невозможно.

Если я умру, получит ли мой партнер пенсию из моей пенсионной схемы?

Точное положение зависит от правил пенсионного плана, условий или положений политики. Как правило, пенсионные схемы обещают автоматически выплачивать пенсию законному супругу или гражданскому партнеру только после смерти участника.Однако пенсионный план может предусматривать пенсию иждивенца, хотя, как правило, для этого необходимо доказать финансовую зависимость или взаимозависимость.

Где я могу узнать больше?

Если вам нужна дополнительная информация, свяжитесь с нами. Специалист по пенсиям из нашей команды будет рад ответить на любой ваш вопрос, связанный с пенсиями. Наша помощь всегда бесплатна.

Закон о пенсионных планах и пенсиях

Средства, которые остаются на пенсионном счете после вашей смерти, считаются частью вашего имущества и могут быть переведены бенефициарам без прохождения завещания. Однако использование пенсионных планов в качестве инструмента имущественного планирования ограничено. По достижении возраста 70½ лет вам обычно необходимо ежегодно снимать определенную сумму с пенсионного счета, чтобы избежать штрафов.Это потому, что учетная запись предназначена для вас, а не для ваших наследников. В результате у вас может не остаться много денег на пенсионном счете, если вы проживете долгую жизнь.

Традиционные и Roth IRA

Вы можете открыть обычный индивидуальный пенсионный счет (IRA), сделав взносы. Они не облагаются налогом до определенной суммы (5 500 долларов США по состоянию на 2018 год), и люди в возрасте 50 лет и старше могут делать дополнительные ежегодные взносы, которые также не подлежат налогообложению. Вы можете контролировать, как вкладываются деньги на эти счета, и вы не платите налог на деньги, заработанные на счетах, хотя вы платите налог на деньги в качестве дохода, когда снимаете их со счета.IRA для малого бизнеса и людей, ведущих собственный бизнес, известны как SEP-IRA. У них более высокие лимиты взносов, которые определяются в соответствии с чистым доходом человека.

Основное преимущество Roth IRA заключается в том, что вам не нужно начинать снимать с него деньги каждый год по достижении определенного возраста. Вы можете оставить все деньги в своем Roth IRA для детей или других бенефициаров. Деньги, которые идут в Roth IRA, уже облагаются налогом, а доходы со счета не облагаются налогом.Если средства оставались на счете пять лет, при их снятии платить налог на прибыль не нужно.

Вы можете назвать нескольких бенефициаров традиционной IRA или Roth IRA, и вы можете определить, как распределить между ними содержимое учетной записи. Кроме того, вы можете указать альтернативных получателей для каждого основного получателя. Альтернативные бенефициары могут получить долю основного бенефициара, если основной бенефициар умирает или не может получить ее по иным причинам. (Вы должны знать, что если вы живете в государстве с общественной собственностью, ваш супруг будет иметь долю в половине денег, которые вы заработали во время брака, если они не подпишут отказ от этого права.)

Всегда получайте согласие супруга (-и) в письменной форме, прежде чем называть другое лицо получателем пенсионного пособия. Некоторые планы, такие как 401 (k) s, по закону должны переходить к вашему супругу, если они явно не откажутся от этого права в письменной форме. Более того, развод не прекращает автоматически это право; вы захотите вручную изменить получателя.

401 (k) Планы

Работодатели могут предоставить сотрудникам возможность перечислять часть своего дохода до налогообложения в эти планы.Затем работодатель также может вносить взносы на счет, и вся сумма инвестируется. Правила вывода со счета в зависимости от вашего возраста такие же, как и в традиционных IRA. Любые оставшиеся средства после вашей смерти переходят к одному названному бенефициару, который, как правило, должен быть выжившим супругом, если таковой существует. Некоммерческие организации могут предлагать аналогичные планы, известные как планы 403 (b).

Любые средства, оставшиеся в этих планах после смерти сотрудника, могут быть переведены в IRA бенефициара. Это означает, что ожидаемая продолжительность жизни бенефициара определяет сумму снятия средств в любом конкретном году.В результате получатель может иметь возможность снизить свои подоходные налоги, распределяя снятие средств на длительный период, вместо того, чтобы получать содержимое IRA умершего человека одним блоком.

Пенсии

Работодателям не нужно предлагать пенсионный план или выплачивать пособия любому получателю, указанному работником. Пенсионный план контролируется бизнесом, а не сотрудником, и сотрудник фактически не владеет активами в плане. В некоторых ситуациях супруг (а) работника может иметь право на получение пособия по пенсионному плану после смерти работника, но это не гарантируется.Вы также можете или не можете назначать бенефициаров для получения пособий по вашему пенсионному плану, поскольку работодатель устанавливает требования плана.

Налоговые последствия в случае смерти

Бенефициары, как правило, не платят подоходный налог с унаследованного имущества, за исключением случаев отложенных налоговых пенсионных счетов.

В то время как деньги в пенсионных планах технически облагаются федеральным налогом на имущество после вашей смерти, налог, возможно, не потребуется платить, если только стоимость вашего имущества не огромна.Однако бенефициары должны платить подоходный налог с денег, оставшихся в пенсионных планах, отличных от IRA Roth, в случае смерти держателя плана. (Могут быть некоторые исключения для оставшихся в живых супругов, которые имеют свои собственные IRA и могут переводить деньги из IRA умершего супруга в свой собственный IRA.) Поскольку деньги в Roth IRA уже облагались налогом, их не нужно снова облагать налогом, когда бенефициар наследует его, хотя доходы на счете после этого могут облагаться налогом.

Что происходит с паевыми фондами в случае смерти владельца? | Финансы

  1. Финансы
  2. Инвестирование
  3. Планирование недвижимости
  4. Что происходит с паевыми фондами в случае смерти собственника?

Автор: Крейг Вудман

Когда кто-то умирает, имущество этого человека становится его собственным юридическим лицом, которым управляет человек, который называется исполнителем.Частью работы исполнителя является погашение любых долгов, имеющихся у имущества, включая окончательные медицинские счета, с использованием активов умершего человека. Активы, которые могут быть использованы, включают недвижимость, банковские счета и, во многих случаях, счета паевых инвестиционных фондов. Включение счета паевого инвестиционного фонда в состав наследственного имущества зависит от того, какой это счет, а также от типа собственности на счет.

Часть имущества

Если индивидуальный счет паевого инвестиционного фонда открыт вне пенсионного счета, стоимость фонда становится частью имущества владельца.Паевые инвестиционные фонды переходят в ведение исполнителя, могут быть ликвидированы и использованы для погашения долгов по наследству. После того, как все долги по имуществу будут погашены и все применимые налоги уплачены, оставшиеся активы делятся между наследниками в соответствии с завещанием или судами, если у владельца фонда не было завещания.

Совместный счет

Если паевые инвестиционные фонды хранятся на общем счете, решить, что с ними произойдет после смерти одного из владельцев, сложнее.Без каких-либо других положений о праве собственности решение о распределении паевого инвестиционного фонда может быть принято на основе того, кто финансировал счет. Если один из совладельцев полностью профинансировал счет, имущество умершего владельца может вступить во владение счетом как часть имущества этого лица. , особенно если совладельцы не состояли в браке друг с другом. Если оба владельца финансировали счет, средства могут быть разделены пропорционально взносам каждого человека.

Выплачивается при смерти

Если право собственности на счет паевого инвестиционного фонда настроено как счет, подлежащий выплате при смерти, право собственности может перейти непосредственно к лицу, указанному в качестве совладельца, за пределами наследства или имущества основного владельца.Счет, подлежащий выплате в случае смерти, также может указывать несколько человек в качестве бенефициаров, а также условных бенефициаров в случае смерти основного бенефициара.

IRA и 401 (k)

Если паевой инвестиционный фонд является частью пенсионного счета, такого как 401 (k) или IRA, бенефициар был назван как часть процесса настройки. IRA и 401 (k) переходят к бенефициару за пределами имущества первоначального владельца. Если бенефициар является супругом, он, как правило, может рассматривать этот счет как свой собственный и может принимать снятие средств со своего счета по мере необходимости.Если бенефициаром является не супруг (а), он может полностью ликвидировать счет в течение пяти лет.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *